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    梅雁吉祥2019_[中报]梅雁吉祥:2019年半年度报告

    时间:2019-08-13 00:04:37来源:素素范文网 本文已影响
    原标题::2019年半年度报告

    公司代码:600868 公司简称:

    广东水电股份有限公司

    2019年半年度报告

    重要提示

    一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

    整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

    二、 公司全体董事出席董事会会议。

    三、 本半年度报告未经审计。

    四、 公司负责人张能勇、主管会计工作负责人刘冬梅及会计机构负责人(会计主管人员)吴舒艺

    声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

    六、 前瞻性陈述的风险声明

    √适用 □不适用

    本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请

    投资者注意投资风险。

    七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

    九、 重大风险提示

    公司已在本报告中描述可能存在的行业风险等,敬请查阅“第四节 经营情况的讨论与分析”

    中“二、其他披露事项”中“(二)可能面对的风险”的内容。

    十、 其他

    □适用 √不适用

    目录

    第一节 释义 .................................................................................................................................... 4

    第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

    第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 7

    第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8

    第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 13

    第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 22

    第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 24

    第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 24

    第九节 券相关情况 ........................................................................................................... 25

    第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 26

    第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 135

    第一节 释义

    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

    常用词语释义

    中国证监会

    中国证券监督管理委员会

    上交所

    上海证券交易所

    公司、本公司

    广东水电股份有限公

    上市规则

    上海证券交易所股票上市规则

    发电量

    是指电厂(发电机组)在报告

    期内生产的电能量,简称「电

    量」。它是发电机组经过对一

    次能源的加工转换而生产出的

    有功电能数量,即发电机实际

    发出的有功功率与发电机实际

    运行时间的乘积。

    售电量

    是指电力企业出售给用户或其

    它电力企业的可供消费或生产

    投入的电量。

    报告期

    2019年上半年度

    元、万元、亿元

    人民币元、万元、亿元

    第二节 公司简介和主要财务指标

    一、 公司信息

    公司的中文名称

    广东水电股份有限公司

    公司的中文简称

    公司的外文名称

    Guangdong Meiyan jixiang Hydropower Co.,Ltd.

    公司的外文名称缩写

    公司的法定代表人

    张能勇

    二、 联系人和联系方式

    董事会秘书

    证券事务代表

    姓名

    胡苏平

    叶选荣

    联系地址

    广东省梅州市梅县区新县城沿

    江南路1号

    广东省梅州市梅县区新县城沿

    江南路1号

    电话

    0753-2218286

    0753-2218286

    传真

    0753-2232983

    0753-2232983

    电子信箱

    mysd@chinameiyan.com

    mysd@chinameiyan.com

    三、 基本情况变更简介

    公司注册地址

    广东省梅州市

    公司注册地址的邮政编码

    514787

    公司办公地址

    广东省梅州市梅县区新县城沿江南路1号

    公司办公地址的邮政编码

    514787

    公司网址

    http://www.chinameiyan.com

    电子信箱

    Mysd@chinameiyan.com

    四、 信息披露及备置地点变更情况简介

    公司选定的信息披露报纸名称

    《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《

    证券日报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的

    网址

    http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点

    公司董事会秘书办公室

    五、 公司股票简况

    股票种类

    股票上市交易所

    股票简称

    股票代码

    变更前股票简称

    A股

    上海证券交易所

    600868

    梅雁水电

    六、 其他有关资料

    □适用 √不适用

    七、 公司主要会计数据和财务指标

    (一) 主要会计数据

    单位:元 币种:人民币

    主要会计数据

    本报告期

    (1-6月)

    上年同期

    本报告期比上

    年同期增减(%)

    营业收入

    152,331,830.35

    94,346,227.97

    61.46

    归属于上市公司股东的净利润

    27,840,853.64

    6,766,149.20

    311.47

    归属于上市公司股东的扣除非经常性

    损益的净利润

    27,263,258.51

    3,066,926.75

    788.94

    经营活动产生的现金流量净额

    74,158,766.85

    15,675,357.85

    373.09

    本报告期末

    上年度末

    本报告期末比

    上年度末增减

    (%)

    归属于上市公司股东的净资产

    2,309,215,763.54

    2,287,653,699.61

    0.94

    总资产

    2,387,680,805.96

    2,348,981,037.70

    1.65

    期末总股本

    1,898,148,679.00

    1,898,148,679.00

    (二) 主要财务指标

    主要财务指标

    本报告期

    (1-6月)

    上年同期

    本报告期比上年

    同期增减(%)

    基本每股收益(元/股)

    0.0147

    0.0036

    308.33

    稀释每股收益(元/股)

    0.0147

    0.0036

    308.33

    扣除非经常性损益后的基本每股收益

    0.0144

    0.0016

    800.00

    (元/股)

    加权平均净资产收益率(%)

    1.20

    0.29

    增加0.91个百分

    扣除非经常性损益后的加权平均净资

    产收益率(%)

    1.17

    0.13

    增加1.04个百分

    公司主要会计数据和财务指标的说明

    √适用 □不适用

    1、报告期内营业收入较上年同期增长61.46%的主要原因是本期主营业务发电收入增长;

    2、报告期内归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长311.47%的主要原因是本期主营业

    务发电收入大幅增长;

    3、报告期内归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长788.94%的主要

    原因是本期主营业务发电收入大幅增长;

    4、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长373.09%,主要原因是本期主营业

    务发电收入收到的现金净增加额增加;

    5、报告期内基本每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益分别较上年同期增长308.33%、

    800.00%,主要原因是本期归属于上市公司股东的净利润大幅增长所致。

    八、 境内外会计准则下会计数据差异

    □适用 √不适用

    九、 非经常性损益项目和金额

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    非经常性损益项目

    金额

    非流动资产处置损益

    59,401.59

    越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收

    返还、减免

    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业

    务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准

    定额或定量持续享受的政府补助除外

    96,250.62

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用

    248,725.73

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成

    本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净

    资产公允价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项

    资产减值准备

    债务重组损益

    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值

    部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并

    日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业

    务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交

    易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变

    动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资

    产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权

    投资取得的投资收益

    629,247.23

    单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准

    备转回

    对外委托贷款取得的损益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地

    产公允价值变动产生的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益

    进行一次性调整对当期损益的影响

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出

    -469,932.23

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    少数股东权益影响额

    88,384.60

    所得税影响额

    -74,482.41

    合计

    577,595.13

    十、 其他

    □适用 √不适用

    第三节 公司业务概要

    一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

    公司目前主要业务涉及电力生产、教育、水泥、矿业销售等。水力发电主营业务目前建成

    投产的水电站总装机容量约为15.1万千瓦,年设计发电量约4.7亿度。因水电属于可再生清洁能

    源,公司目前所发电量全部由广东电网公司收购,收入较为稳定。公司立足水力发电主业,加快

    清洁能源发展步伐,拓宽绿色发展之路。

    公司全资子公司梅州市梅雁中学是一所民办全日制完全中学,位于广东省梅州市梅县区。

    学校按省一级标准投资兴建,建筑面积6万多平方米,采取全封闭的管理模式,教学环境良好。

    2002年始办至今,获得“梅州市一级学校”和“梅州市德育示范学校”等荣誉称号。

    公司制造业主要为控股子公司梅州市梅雁旋窑水泥有限公司、全资子公司梅州市梅雁矿业有

    限公司的相关业务,生产的产品主要为熟料和矿石。目前制造业务主要采用对外租赁经营模式,

    报告期内合约正常履行,无重大变化。

    二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

    □适用 √不适用

    三、 报告期内核心竞争力分析

    √适用 □不适用

    1、公司主营业务水力发电运营成本低、毛利率较高,同时公司电站所在区域广东省上网电价

    相对较高等优势,为公司经营提供了稳定的现金流。公司电站所在区域全部在广东,按装机容量

    计算归属于小水电类别。根据现行《广东省小水电管理办法》,电网企业应该全额收购小水电站

    上网电量,小水电上网电价实行最低保护价政策,逐步实现同网同价,因此目前经济形势变化及

    同行业的竞争对公司主营业务经营影响不大。

    2、本报告期末公司无银行负债,资产负债率为2.29%,远低于同行业负债率水平,财务状况

    良好,为公司的发展奠定了良好的基础。

    第四节 经营情况的讨论与分析

    一、经营情况的讨论与分析

    因2019年上半年度公司电站所在区域降雨量明显增加,公司水力发电主营业务的发电收入较

    上年同期实现大幅上涨。报告期内公司实现归属于上市公司股东净利润为27,840,853.64元,较

    上年同期上涨311.47%;实现营业总收入152,331,830.35元,较上年同期增长61.46%;其中电力

    生产营业收入同比上涨150.05%。教育业方面,全资子公司梅州市梅雁中学着力开展招生改革,

    加强校园各方面建设和宣传力度,为达到名校目标落实各项布署,实现良好的社会和经济效应。

    2019年上半年度教育业务收入为1919.15万元,占公司主营业务收入的13.49%,较上年同期增加

    31.33%;报告期内经营租赁合约正常履行,无重大变化。

    2019年5月,公司顺利完成新一届董事会、监事会及管理层的换届工作,未来公司将以新任

    管理层就职为新起点,积极寻求发展机遇,加大改革创新,迎接新挑战,开创新局面。

    (一) 主营业务分析

    1 财务报表相关科目变动分析表

    单位:元 币种:人民币

    科目

    本期数

    上年同期数

    变动比例(%)

    营业收入

    152,331,830.35

    94,346,227.97

    61.46

    营业成本

    91,795,624.11

    63,757,324.82

    43.98

    销售费用

    管理费用

    20,900,467.23

    19,653,638.16

    6.34

    财务费用

    -1,071,600.04

    -1,484,029.88

    -27.79

    研发费用

    经营活动产生的现金流量净额

    74,158,766.85

    15,675,357.85

    373.09

    投资活动产生的现金流量净额

    -16,784,307.72

    -85,646,291.75

    -80.40

    筹资活动产生的现金流量净额

    -7,244,227.66

    -36,100,638.76

    -79.93

    营业收入变动原因说明:主要是本期主营业务发电收入增长。

    营业成本变动原因说明:主要是本期发电量增加,与发电相关的固定资产按工作量法计提折旧,计

    入营业成本的折旧费用增加。

    销售费用变动原因说明:公司报告期无销售费用。

    研发费用变动原因说明:公司报告期无研发费用。

    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期发电收入收到的现金净增加额增加。

    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

    的现金较上年同期减少。

    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期分配现金股利较上年同期减少。

    2 其他

    (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

    □适用 √不适用

    (2) 其他

    □适用 √不适用

    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

    □适用 √不适用

    (三) 资产、负债情况分析

    √适用 □不适用

    1. 资产及负债状况

    单位:元

    项目名称

    本期期末数

    本期期末数占总

    资产的比例(%)

    上期期末数

    上期期末数占总资

    产的比例(%)

    本期期末金额较

    上期期末变动比

    例(%)

    情况说明

    货币资金

    235,189,284.30

    9.86

    185,059,052.83

    7.76

    27.09

    应收账款

    42,584,286.52

    1.78

    16,345,202.13

    0.69

    160.53

    上网电量同比大幅增

    加,导致结算期应收电

    费增加

    其他应收款

    400.00

    273,153.29

    0.01

    -99.85

    已收回承租方的资金占

    用费

    存货

    0.00

    长期股权投资

    44,762,426.08

    1.88

    44,682,389.84

    1.87

    0.18

    投资性房地产

    257,256,519.11

    10.78

    257,939,686.59

    10.81

    -0.26

    固定资产

    1,597,625,545.95

    66.96

    1,632,546,800.29

    68.42

    -2.14

    在建工程

    140,969,532.70

    5.91

    143,591,956.86

    6.02

    -1.83

    应付账款

    13,525,850.47

    0.57

    10,560,619.66

    0.44

    28.08

    银行借款

    2. 截至报告期末主要资产受限情况

    □适用 √不适用

    3. 其他说明

    □适用 √不适用

    (四) 投资状况分析

    1、 对外股权投资总体分析

    √适用 □不适用

    1、报告期末公司长期股权投资余额为44,762,426.08元,较上年期末增加80,036.24元,增幅为

    0.18%。长期股权投资本年权益变化见财务报表附注“长期股权投资”。

    期末长期股权投资情况见下表:

    被投资单位

    (联营)

    主要业务

    占被投资单位股权比例

    (%)

    深圳雷地科技

    实业有限公司

    金刚石膜系列产品、办公自动化设备、计算机软

    件的技术开发、科学仪器的技术开发

    25.00

    广东

    股份有限公司

    生产及销售重质碳酸钙粉

    36.00

    2、报告期末公司其他权益工具投资余额为27,917,400.00元,为公司持有的广东蕉岭农村商业银

    行股份有限公司1213.8万股股份,占其总股本的比例为7.19%。

    (1) 重大的股权投资

    □适用 √不适用

    (2) 重大的非股权投资

    □适用 √不适用

    (3) 以公允价值计量的金融资产

    √适用 □不适用

    全资子公司梅州市梅雁如意投资有限公司的运营资金报告期内主要用于购买国债。报告期投资

    收益为629,247.23元;

    (五) 重大资产和股权出售

    □适用 √不适用

    (六) 主要控股参股公司分析

    √适用 □不适用

    子公司名称

    主要经营

    注册地

    业务性质

    持股比例

    取得方式

    直接

    间接

    梅州龙上水电有限公司

    梅县区

    梅县区

    发电

    100.00%

    -

    非同一控制下合并

    丰顺县梅丰水电发展有限公司

    丰顺县

    丰顺县

    发电

    76.28%

    -

    设立

    梅州市梅雁旋窑水泥有限公司

    梅县区

    梅县区

    水泥熟料

    70.00%

    -

    设立

    梅州市梅县区新城供水有限公司

    梅县区

    梅县区

    发电及供水

    100.00%

    -

    非同一控制下合并

    珠海梅雁实业有限公司

    珠海

    珠海

    房地产销售

    95.00%

    -

    设立

    梅州市梅雁矿业有限公司

    梅县区

    梅县区

    采矿

    100.00%

    -

    同一控制下合并

    梅州市梅雁中学

    梅县区

    梅县区

    学历教育

    100.00%

    -

    设立

    梅州市梅雁如意投资有限公司

    梅县区

    梅县区

    投资

    100.00%

    -

    设立

    梅州丙村水电有限公司

    梅县区

    梅县区

    发电

    100.00%

    -

    设立

    (2)重要的非全资子公司

    单位:元

    子公司名称

    少数股东持股比例

    本期归属于少数

    股东的损益

    期末少数股东

    权益余额

    梅州市梅雁旋窑水泥有

    限公司

    30.00%

    831,961.56

    -11,671,325.76

    丰顺县梅丰水电发展有

    限公司

    23.72%

    562,513.61

    34,293,899.00

    (3)控股及参股子公司报告期内财务数据

    单位:万元

    控股子公司名称

    注册资本

    总资产

    净资产

    营业收入

    净利润

    梅州龙上水电有限公司

    30,000.00

    30,496.53

    26,152.08

    1,687.40

    289.41

    丰顺县梅丰水电发展有限公司

    15,609.91

    31,430.11

    14,457.80

    1,254.55

    237.15

    梅州市梅雁旋窑水泥有限公司

    10,000.00

    14,369.00

    -3,890.44

    550.00

    277.32

    梅州市梅县区新城供水有限公司

    6,000.00

    13,713.95

    -10,777.34

    52.04

    -32.43

    珠海梅雁实业有限公司

    2,000.00

    3,447.96

    1,653.46

    128.72

    20.66

    梅州市梅雁矿业有限公司

    5,421.99

    4,325.19

    -11,114.51

    174.84

    -237.71

    梅州市梅雁中学

    12,642.47

    2,441.41

    1,990.00

    140.06

    梅州市梅雁如意投资有限公司

    10,000.00

    7,324.18

    7,324.18

    0.00

    59.98

    梅州丙村水电有限公司

    21,819.00

    24,735.76

    24,439.56

    1,688.38

    539.87

    (4)参股公司报告期内财务数据

    单位:万元

    参股公司名称

    注册资本

    总资产

    净资产

    营业收入

    净利润

    广东股份有限公司

    7500.00

    14,874.38

    12,133.37

    1,311.07

    23.23

    广东蕉岭农村商业银行股份

    有限公司

    16,891.24

    332,264.5

    32,562.45

    7,393.72

    2,417.2

    (七) 公司控制的结构化主体情况

    □适用 √不适用

    二、其他披露事项

    (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

    的警示及说明

    √适用 □不适用

    因2019年上半年度水力发电的主营业务收入大幅增长且非经常性损益减少,导致本年度

    年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比,有可能发生大幅度变动。

    (二) 可能面对的风险

    √适用 □不适用

    1、政策性风险。受国家宏观调控思路和方式调整、电力市场化和电价形成机制的改革等不确

    定因素的影响,公司未来经营存在政策性风险。有鉴于此,公司将加强对宏观经济的研判,及时

    掌握国家、行业、区域相关政策,保障公司生产经营、战略发展决策科学、有效。

    2、降雨量不确定风险。公司水力发电这一主营业务受到降雨量变化的影响,存在因降雨量变

    化而导致收入不确定的风险。

    (三) 其他披露事项

    □适用 √不适用

    第五节 重要事项

    一、 股东大会情况简介

    会议届次

    召开日期

    决议刊登的指定网站的

    查询索引

    决议刊登的披露日期

    2018年年度股东大会

    2019-05-14

    http://www.sse.com.cn

    2019-05-15

    股东大会情况说明

    √适用 □不适用

    1、公司原定于 2019年4月30日召开的2018年年度股东大会,因相关事项须进一步核实等

    原因,推迟至2019年5月14日召开并取消了部份议案,具体内容请分别查阅公司于2019年4

    月27日、2019年4月30日在上海证券交易所网站发布的《关于2018年年度股东大会

    的延期公告》、《第九届董事会第三十七次会议决议公告》;

    2、公司2018年年度股东大会所审议的事项出现部分决议未通过的情况,具体内容详见公司于

    2019年5月15日在上海证券交易所网站发布的《2018年年度股东大会决议公告》;

    二、 利润分配或资本公积金转增预案

    (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

    是否分配或转增

    利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

    本报告期末利润不分配不转赠。

    承诺事项履行情况

    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    √适用 □不适用

    承诺背景

    承诺

    类型

    承诺方

    承诺

    内容

    承诺时间及期限

    是否有履

    行期限

    是否及

    时严格

    履行

    如未能及时履行

    应说明未完成履

    行的具体原因

    如未能及时

    履行应说明

    下一步计划

    收购报告书或

    权益变动报告

    书中所作承诺

    其他

    广东能润资产管

    理有限公司

    1、若张能勇先生本人能当

    选为公司第十届

    董事会董事,将在未来12

    个月继续增持股

    份约3800万至5700股,增

    持后总持股数量占梅雁吉

    祥总股本的比例不低于

    7%,同时承诺方承诺所持有

    的股票自购买之日起36个

    月内不予减持;2、若张能

    勇先生能当选为

    公司第十届董事会董事,其

    本人在任职期间不在上市

    公司领取任何报酬。

    12 个月内增

    持(2019年4

    月至2020年4

    月);持有的

    股份自购买之

    日起36个月

    内不减持。

    三、 聘任、解聘会计师事务所情况

    聘任、解聘会计师事务所的情况说明

    □适用 √不适用

    审计期间改聘会计师事务所的情况说明

    □适用 √不适用

    公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

    □适用 √不适用

    公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

    □适用 √不适用

    四、 破产重整相关事项

    □适用 √不适用

    五、 重大诉讼、仲裁事项

    □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

    六、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

    □适用 √不适用

    七、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

    □适用 √不适用

    八、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

    (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

    □适用 √不适用

    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

    股权激励情况

    □适用 √不适用

    其他说明

    □适用 √不适用

    员工持股计划情况

    □适用 √不适用

    其他激励措施

    □适用 √不适用

    九、 重大关联交易

    (一) 与日常经营相关的关联交易

    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

    □适用 √不适用

    2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

    □适用 √不适用

    3、 临时公告未披露的事项

    □适用 √不适用

    (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

    □适用 √不适用

    2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

    □适用 √不适用

    3、 临时公告未披露的事项

    □适用 √不适用

    4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

    □适用 √不适用

    (三) 共同对外投资的重大关联交易

    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

    □适用 √不适用

    2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

    □适用 √不适用

    3、 临时公告未披露的事项

    □适用 √不适用

    (四) 关联债权债务往来

    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

    □适用 √不适用

    2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

    □适用 √不适用

    3、 临时公告未披露的事项

    □适用 √不适用

    (五) 其他重大关联交易

    □适用 √不适用

    (六) 其他

    √适用 □不适用

    报告期内公司第一大股东发生变动。广东能润资产管理有限公司(以下简称“广

    东能润”)于2019年6月17日通过证券交易所的集中交易合计增持公司股票,增持

    后广东能润合计持有公司股份99,907,490股,占总股本的5.263%,成为公司第一大

    股东。具体内容详见公司于2019年6月18日在上海证券交易所发布的《关于股东权

    益变动暨第一大股东变更的提示性公告》。

    十、 重大合同及其履行情况

    1 托管、承包、租赁事项

    √适用 □不适用

    (1) 托管情况

    □适用 √不适用

    (2) 承包情况

    □适用 √不适用

    (3) 租赁情况

    √适用 □不适用

    单位:万元 币种:人民币

    出租方

    名称

    租赁方

    名称

    租赁资产

    情况

    租赁资产

    涉及金额

    租赁起始日

    租赁终止日

    租赁收益

    租赁收益确

    定依据

    租赁收益对公司影响

    是否关

    联交易

    梅州市

    梅雁旋

    窑水泥

    有限公

    梅州市

    梅县区

    泰山建

    材有限

    公司

    生产设备、

    厂房和场

    14,000

    2016-07-01

    2026-06-30

    277.32

    按租赁合同

    约定

    租赁收益占公司报告期内归属于上市

    公司股东净利润的比例为9.96%。

    梅州市

    梅雁矿

    业有限

    公司

    平远彦

    建荣矿

    业有限

    公司

    采矿权及

    矿区与选

    矿场范围

    内的所有

    设施及办

    公场所等

    全部资产

    2016-12-13

    2026-12-12

    -237.71

    按租赁合同

    约定

    按照合同约定,梅雁矿业在斜坡道建设

    期收取的租金小于固定资产折旧导致

    亏损,从而导致公司报告期归属于上市

    公司的净利润受到一定影响。

    租赁情况说明:

    1、上述表格中租赁收益为报告期内收益。

    2、上述子公司采用租赁经营模式。梅州市梅雁旋窑水泥有限公司的租赁情况及合同约定详见公司分别于2016年6月29日、2018年11月23日在

    上海证券交易所发布的《关于控股子公司梅州市梅雁旋窑水泥有限公司资产租赁经营的公告》及《租赁经营的进展公告》;梅州市梅雁矿业有限公司租

    赁情况详见公司于2016年11月25日发布的《全资子公司梅州市梅雁矿业有限公司采矿权及资产租赁经营的公告》。

    3、报告期内矿业公司于与承租方签订了《采矿权租赁合同之补充协议(三)》,内容详见公司于2019年3有28日披露的《关于全资子公司梅州市

    梅雁矿业有限公司租赁经营的进展公告》。

    2 担保情况

    □适用 √不适用

    3 其他重大合同

    □适用 √不适用

    十一、 上市公司扶贫工作情况

    √适用 □不适用

    1. 精准扶贫规划

    √适用 □不适用

    根据公司第九届董事会第三十五次会议决议,公司拟在2019年度开展扶贫计划,根据具体情

    况实施各类扶贫项目,扶贫金额预计为 100万元。

    2. 报告期内精准扶贫概要

    √适用 □不适用

    报告期内实施的各类扶贫项目,总金额48万元,主要用于帮助梅州村镇贫困村民和支持公众

    设施的建设。

    3. 精准扶贫成效

    √适用 □不适用

    单位:万元 币种:人民币

    指 标

    数量及开展情况

    一、总体情况

    48

    其中:1.资金

    48

    4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况

    □适用 √不适用

    5. 后续精准扶贫计划

    √适用 □不适用

    在公司董事会审议通过的2019年扶贫预算内,根据具体情况继续实施支持乡村建设等扶贫计

    划。

    十二、 可转换券情况

    □适用 √不适用

    十三、 环境信息情况

    (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

    √适用 □不适用

    1. 排污信息

    √适用 □不适用

    公司控股子公司梅州市梅雁旋窑水泥有限公司,属于国务院生态环境部等规定的重点排污单

    位,主要污染物是废气。大气污染物排放形式:有组织;大气污染物排放执行标准:水泥工业大

    气污染物排放标准GB4915-2013,水泥工业大气污染物排放标准DB44/818-2010;企业大气排放总

    许可量为:颗粒物:53.32(t/a)、SO2: 37.35(t/a)、NOX :496(t/a)。

    2. 防治污染设施的建设和运行情况

    √适用 □不适用

    公司将梅州市梅雁旋窑水泥有限公司租赁给梅州市梅县区泰山建材有限公司经营,报告期内

    公司对其生产运营情况进行了监督。其主要废气防治污染设施有袋收尘器、脱硝设施等;设备冷

    却用水经污水处理设施后循环利用。设备运行情况:有专人巡查,及时维护,报告期内正常运行。

    报告期内梅州市梅雁旋窑水泥有限公司投资约1420万元用于环保设施升级技术改造,按计划

    已于2019年4月完工。梅州市梅雁旋窑水泥有限公司生产情况可达到广东省环境保护厅颁发了《关

    于钢铁、石化、水泥行业执行大气污染物特别排放限值的公告》(粤环发〔2018〕8号)文件对

    大气污染物特别排放限值的相关要求。

    3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

    √适用 □不适用

    公司取得了环境保护许可部门颁发的排污许可证。公司建设项目具备《环境影响报告书》,并

    通过环保部门验收。

    4. 突发环境事件应急预案

    √适用 □不适用

    梅州市梅雁旋窑水泥有限公司制订了专项 《应急预案》制度,明确了应急工作领导小组及职

    责、应急工作的开展和结果整改等具体内容,确保遇到突发环境事件时的及时应对并最大减轻结

    果损害。报告期内未出现安全生产事故并启动应急预案的情况。

    5. 环境自行监测方案

    √适用 □不适用

    梅州市梅雁旋窑水泥有限公司根据排污类别及具体环境保护要求,在日常运营中利用环境保

    护设施设置全面的自行监测,对数据进行分类及分析,做到及时发现排放异常并整改;同时承租

    方委托广东辉扬检测技术有限公司定期进行环境数据监测,报告期内未出现异常排放及不符合环

    境保护指标的情况。

    6. 其他应当公开的环境信息

    □适用 √不适用

    (二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

    √适用 □不适用

    公司全资子公司广东梅州市梅雁矿业有限公司报告期内由平远彦建荣矿业有限公司租赁经营,

    公司对其生产经营进行监督。矿业公司生产符合环境保护的要求并获得相应的环境许可,其实施

    的项目具备环境影响报告,具备环境应急预案等制度。公司运营过程中对各项环境保护措施实施

    良好,报告期内未出现环保部门检查不合格或要求整改的情况。

    (三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

    □适用 √不适用

    (四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

    □适用 √不适用

    十四、 其他重大事项的说明

    (一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

    □适用 √不适用

    (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

    □适用 √不适用

    (三) 其他

    □适用 √不适用

    第六节 普通股股份变动及股东情况

    一、 股本变动情况

    (一) 股份变动情况表

    1、 股份变动情况表

    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

    2、 股份变动情况说明

    □适用 √不适用

    3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如

    有)

    □适用 √不适用

    4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

    □适用 √不适用

    (二) 限售股份变动情况

    □适用 √不适用

    二、 股东情况

    (一) 股东总数:

    截止报告期末普通股股东总数(户)

    340,967

    (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

    单位:股

    前十名股东持股情况

    股东名称

    (全称)

    报告期内增

    期末持股数

    比例

    (%)

    持有有

    限售条

    件股份

    数量

    质押或冻结情况

    股东性质

    股份状态

    广东能润资产

    管理有限公司

    81,128,847

    99,907,490

    5.26

    境内非国

    有法人

    广州市仲勤投

    资有限公司

    94,907,532

    5.00

    境内非国

    有法人

    徐显丰

    20,760,117

    1.09

    未知

    境内自然

    李仲平

    7,679,900

    0.40

    未知

    境内自然

    彭金秀

    7,030,710

    0.37

    未知

    境内自然

    杨秋婷

    6,780,500

    0.36

    未知

    境内自然

    龙斌

    6,780,000

    0.36

    未知

    境内自然

    王瀚博

    6,269,700

    0.33

    未知

    境内自然

    龙飞

    6,065,100

    0.32

    未知

    境内自然

    苏津生

    5,827,407

    0.31

    未知

    境内自然

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条件流通股的数

    股份种类及数量

    种类

    数量

    广东能润资产管理有限公司

    99,907,490

    人民币普通股

    99,907,490

    广州市仲勤投资有限公司

    94,907,532

    人民币普通股

    94,907,532

    徐显丰

    20,760,117

    人民币普通股

    20,760,117

    李仲平

    7,679,900

    人民币普通股

    7,679,900

    彭金秀

    7,030,710

    人民币普通股

    7,030,710

    杨秋婷

    6,780,500

    人民币普通股

    6,780,500

    龙斌

    6,780,000

    人民币普通股

    6,780,000

    王瀚博

    6,269,700

    人民币普通股

    6,269,700

    龙飞

    6,065,100

    人民币普通股

    6,065,100

    苏津生

    5,827,407

    人民币普通股

    5,827,407

    上述股东关联关系或一致行

    动的说明

    表决权恢复的优先股股东及

    持股数量的说明

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    □适用 √不适用

    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

    □适用 √不适用

    三、 控股股东或实际控制人变更情况

    □适用 √不适用

    第七节 优先股相关情况

    □适用 √不适用

    第八节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、持股变动情况

    (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

    □适用 √不适用

    (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

    □适用 √不适用

    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

    √适用 □不适用

    姓名

    担任的职务

    变动情形

    张能勇

    董事长

    选举

    温增勇

    董事

    选举

    胡苏平

    董事

    选举

    何伟光

    职工代表董事

    选举

    刘娥平

    独立董事

    选举

    刘纪显

    独立董事

    选举

    胡志远

    监事、监事会主席

    选举

    谢传毅

    职工代表监事

    选举

    黄平娜

    监事

    选举

    温增勇

    总经理

    聘任

    李启文

    副总经理

    聘任

    黄向前

    副总经理

    聘任

    邓志红

    总工程师

    聘任

    刘冬梅

    财务总监

    聘任

    胡苏平

    董事会秘书

    聘任

    黄增孝

    副总经理

    离任

    杨慧

    副总经理

    离任

    熊冰

    财务总监

    离任

    傅新华

    总会计师

    离任

    王荣辉

    董事

    离任

    陈伟生

    董事

    离任

    钟小英

    董事

    离任

    何欢

    董事

    离任

    赖广栋

    董事

    离任

    张继德

    独立董事

    离任

    钟扬飞

    独立董事

    离任

    温楷正

    独立董事

    离任

    朱宝荣

    监事

    离任

    丘爱珍

    监事

    离任

    邓竹

    监事

    离任

    赖苑玉

    监事

    离任

    颜炳辉

    监事

    离任

    公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

    √适用 □不适用

    由于公司第九届董事会、监事会任期届满,原董事、监事及高级管理人员到期离任;经公司

    2018年年度股东大会及职工代表大会选举,产生第十届董事会董事、监事人员;第十届高级管理

    人员由新一届董事会聘任产生。

    三、其他说明

    □适用 √不适用

    第九节 券相关情况

    □适用 √不适用

    第十节 财务报告

    一、 审计报告

    □适用 √不适用

    二、 财务报表

    合并资产负债表

    2019年6月30日

    编制单位: 广东水电股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目

    2019年6月30日

    2018年12月31日

    流动资产:

    货币资金

    235,189,284.30

    185,059,052.83

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计

    入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款

    42,584,286.52

    16,345,202.13

    应收款项融资

    预付款项

    48,598.00

    80,000.00

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款

    400.00

    273,153.29

    其中:应收利息

    应收股利

    买入返售金融资产

    存货

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    3,336,330.14

    3,174,157.59

    流动资产合计

    281,158,898.96

    204,931,565.84

    非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    可供出售金融资产

    26,166,000.00

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    44,762,426.08

    44,682,389.84

    其他权益工具投资

    27,917,400.00

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    257,256,519.11

    257,939,686.59

    固定资产

    1,597,625,545.95

    1,632,546,800.29

    在建工程

    140,969,532.70

    143,591,956.86

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产

    26,470,366.95

    26,936,924.29

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    11,061,316.21

    12,185,713.99

    递延所得税资产

    其他非流动资产

    458,800.00

    非流动资产合计

    2,106,521,907.00

    2,144,049,471.86

    资产总计

    2,387,680,805.96

    2,348,981,037.70

    流动负债:

    短期借款

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计

    入当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款

    13,525,850.47

    10,560,619.66

    预收款项

    11,702,786.13

    2,505,057.63

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬

    8,131,434.24

    14,488,095.15

    应交税费

    13,965,701.39

    2,253,313.92

    其他应付款

    5,434,818.31

    7,486,199.32

    其中:应付利息

    应付股利

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    合同负债

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    76,002.81

    流动负债合计

    52,760,590.54

    37,369,288.49

    非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款

    应付债券

    其中:优先股

    永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益

    1,817,299.43

    1,913,550.05

    递延所得税负债

    437,850.00

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    2,255,149.43

    1,913,550.05

    负债合计

    55,015,739.97

    39,282,838.54

    所有者权益(或股东权益):

    实收资本(或股本)

    1,898,148,679.00

    1,898,148,679.00

    其他权益工具

    其中:优先股

    永续债

    资本公积

    410,311,537.44

    410,311,537.44

    减:库存股

    其他综合收益

    1,313,550.00

    专项储备

    8,834.73

    8,834.73

    盈余公积

    61,809,272.33

    61,809,272.33

    一般风险准备

    未分配利润

    -62,376,109.96

    -82,624,623.89

    归属于母公司所有者权益(或

    股东权益)合计

    2,309,215,763.54

    2,287,653,699.61

    少数股东权益

    23,449,302.45

    22,044,499.55

    所有者权益(或股东权益)

    合计

    2,332,665,065.99

    2,309,698,199.16

    负债和所有者权益(或股

    东权益)总计

    2,387,680,805.96

    2,348,981,037.70

    法定代表人:张能勇 主管会计工作负责人:刘冬梅 会计机构负责人:吴舒艺

    母公司资产负债表

    2019年6月30日

    编制单位:广东水电股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目

    2019年6月30日

    2018年12月31日

    流动资产:

    货币资金

    110,808,146.59

    70,479,946.52

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计入

    当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款

    22,255,731.00

    4,175,137.85

    应收款项融资

    预付款项

    39,998.00

    80,000.00

    其他应收款

    882,008,457.73

    903,442,206.13

    其中:应收利息

    应收股利

    存货

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    408,062.38

    流动资产合计

    1,015,112,333.32

    978,585,352.88

    非流动资产:

    债权投资

    可供出售金融资产

    26,166,000.00

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    940,302,621.74

    940,222,585.50

    其他权益工具投资

    27,917,400.00

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    112,808,801.14

    114,466,045.53

    固定资产

    676,055,018.52

    701,574,568.94

    在建工程

    3,895,791.11

    1,891,236.17

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产

    4,582,244.13

    4,677,057.37

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    7,936,207.45

    8,501,615.65

    递延所得税资产

    其他非流动资产

    非流动资产合计

    1,773,498,084.09

    1,797,499,109.16

    资产总计

    2,788,610,417.41

    2,776,084,462.04

    流动负债:

    短期借款

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入

    当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款

    2,940,803.00

    1,828,329.00

    预收款项

    2,038,314.36

    2,454,339.07

    合同负债

    应付职工薪酬

    4,778,742.40

    9,563,985.97

    应交税费

    8,087,151.62

    648,413.96

    其他应付款

    17,603,513.36

    18,411,130.03

    其中:应付利息

    应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计

    35,448,524.74

    32,906,198.03

    非流动负债:

    长期借款

    应付债券

    其中:优先股

    永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债

    437,850.00

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    437,850.00

    负债合计

    35,886,374.74

    32,906,198.03

    所有者权益(或股东权益):

    实收资本(或股本)

    1,898,148,679.00

    1,898,148,679.00

    其他权益工具

    其中:优先股

    永续债

    资本公积

    391,129,176.57

    391,129,176.57

    减:库存股

    其他综合收益

    1,313,550.00

    专项储备

    盈余公积

    61,809,272.33

    61,809,272.33

    未分配利润

    400,323,364.77

    392,091,136.11

    所有者权益(或股东权益)合

    2,752,724,042.67

    2,743,178,264.01

    负债和所有者权益(或股东

    权益)总计

    2,788,610,417.41

    2,776,084,462.04

    法定代表人:张能勇 主管会计工作负责人:刘冬梅 会计机构负责人:吴舒艺

    合并利润表

    2019年1—6月

    单位:元 币种:人民币

    项目

    2019年半年度

    2018年半年度

    一、营业总收入

    152,331,830.35

    94,346,227.97

    其中:营业收入

    152,331,830.35

    94,346,227.97

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本

    116,208,351.17

    85,251,070.44

    其中:营业成本

    91,795,624.11

    63,757,324.82

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    税金及附加

    4,583,859.87

    3,324,137.34

    销售费用

    管理费用

    20,900,467.23

    19,653,638.16

    研发费用

    财务费用

    -1,071,600.04

    -1,484,029.88

    其中:利息费用

    利息收入

    843,941.56

    769,363.85

    加:其他收益

    96,250.62

    96,250.62

    投资收益(损失以“-”号填列)

    2,044,463.47

    -1,656,019.36

    其中:对联营企业和合营企业的投

    资收益

    1,594,360.70

    923,877.12

    以摊余成本计量的金融资产

    终止确认收益(损失以“-”号填列)

    汇兑收益(损失以“-”号填列)

    净敞口套期收益(损失以“-”号填

    列)

    公允价值变动收益(损失以“-”

    号填列)

    294,656.85

    信用减值损失(损失以“-”号填列)

    资产减值损失(损失以“-”号填列)

    -311,894.02

    1,412,749.99

    资产处置收益(损失以“-”号填

    列)

    1,642,844.30

    三、营业利润(亏损以“-”号填列)

    37,952,299.25

    10,885,639.93

    加:营业外收入

    10,067.77

    27,858.32

    减:营业外支出

    480,000.00

    691,673.32

    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

    37,482,367.02

    10,221,824.93

    减:所得税费用

    8,236,710.48

    1,162,506.55

    五、净利润(净亏损以“-”号填列)

    29,245,656.54

    9,059,318.38

    (一)按经营持续性分类

    1.持续经营净利润(净亏损以“-”

    号填列)

    29,245,656.54

    9,059,318.38

    2.终止经营净利润(净亏损以“-”

    号填列)

    (二)按所有权归属分类

    1.归属于母公司股东的净利润(净亏

    损以“-”号填列)

    27,840,853.64

    6,766,149.20

    2.少数股东损益(净亏损以“-”号填

    列)

    1,404,802.90

    2,293,169.18

    六、其他综合收益的税后净额

    归属母公司所有者的其他综合收益的税

    后净额

    (一)不能重分类进损益的其他综合

    收益

    1.重新计量设定受益计划变动额

    2.权益法下不能转损益的其他综合

    收益

    3.其他权益工具投资公允价值变动

    4.企业自身信用风险公允价值变动

    (二)将重分类进损益的其他综合收

    1.权益法下可转损益的其他综合收

    2.其他债权投资公允价值变动

    3.可供出售金融资产公允价值变动

    损益

    4.金融资产重分类计入其他综合收

    益的金额

    5.持有至到期投资重分类为可供出

    售金融资产损益

    6.其他债权投资信用减值准备

    7.现金流量套期储备(现金流量套

    期损益的有效部分)

    8.外币财务报表折算差额

    9.其他

    归属于少数股东的其他综合收益的税后

    净额

    七、综合收益总额

    29,245,656.54

    9,059,318.38

    归属于母公司所有者的综合收益总额

    27,840,853.64

    6,766,149.20

    归属于少数股东的综合收益总额

    1,404,802.90

    2,293,169.18

    八、每股收益:

    (一)基本每股收益(元/股)

    0.0147

    0.0036

    (二)稀释每股收益(元/股)

    0.0147

    0.0036

    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现

    的净利润为: 0 元。

    法定代表人:张能勇 主管会计工作负责人:刘冬梅 会计机构负责人:吴舒艺

    母公司利润表

    2019年1—6月

    单位:元 币种:人民币

    项目

    2019年半年度

    2018年半年度

    一、营业收入

    77,529,662.01

    48,970,116.95

    减:营业成本

    40,270,739.42

    33,163,888.53

    税金及附加

    2,974,829.23

    2,238,160.63

    销售费用

    管理费用

    15,246,916.83

    12,703,370.01

    研发费用

    财务费用

    -528,312.17

    -1,057,957.49

    其中:利息费用

    利息收入

    535,723.80

    586,866.43

    加:其他收益

    投资收益(损失以“-”号填列)

    1,415,216.24

    923,877.12

    其中:对联营企业和合营企业的投

    资收益

    1,594,360.70

    923,877.12

    以摊余成本计量的金融资产

    终止确认收益(损失以“-”号填列)

    净敞口套期收益(损失以“-”号填

    列)

    公允价值变动收益(损失以“-”

    号填列)

    信用减值损失(损失以“-”号填列)

    资产减值损失(损失以“-”号填列)

    -182,732.25

    847,232.77

    资产处置收益(损失以“-”号填

    列)

    1,642,844.30

    二、营业利润(亏损以“-”号填列)

    20,797,972.69

    5,336,609.46

    加:营业外收入

    7,060.00

    14,795.55

    减:营业外支出

    420,000.00

    559,945.07

    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

    20,385,032.69

    4,791,459.94

    减:所得税费用

    4,560,464.32

    718,815.63

    四、净利润(净亏损以“-”号填列)

    15,824,568.37

    4,072,644.31

    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”

    号填列)

    15,824,568.37

    4,072,644.31

    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”

    号填列)

    五、其他综合收益的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他综合收

    1.重新计量设定受益计划变动额

    2.权益法下不能转损益的其他综合收

    3.其他权益工具投资公允价值变动

    4.企业自身信用风险公允价值变动

    (二)将重分类进损益的其他综合收益

    1.权益法下可转损益的其他综合收益

    2.其他债权投资公允价值变动

    3.可供出售金融资产公允价值变动损

    4.金融资产重分类计入其他综合收益

    的金额

    5.持有至到期投资重分类为可供出售

    金融资产损益

    6.其他债权投资信用减值准备

    7.现金流量套期储备(现金流量套期

    损益的有效部分)

    8.外币财务报表折算差额

    9.其他

    六、综合收益总额

    15,824,568.37

    4,072,644.31

    七、每股收益:

    (一)基本每股收益(元/股)

    (二)稀释每股收益(元/股)

    法定代表人:张能勇 主管会计工作负责人:刘冬梅 会计机构负责人:吴舒艺

    合并现金流量表

    2019年1—6月

    单位:元 币种:人民币

    项目

    2019年半年度

    2018年半年度

    一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金

    149,245,609.46

    87,489,334.62

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    代理买卖证券收到的现金净额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金

    1,101,484.77

    1,259,370.36

    经营活动现金流入小计

    150,347,094.23

    88,748,704.98

    购买商品、接受劳务支付的现金

    9,069,788.26

    8,060,545.17

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    为交易目的而持有的金融资产净增

    加额

    拆出资金净增加额

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金

    45,167,072.33

    48,580,595.40

    支付的各项税费

    14,111,839.82

    11,696,201.16

    支付其他与经营活动有关的现金

    7,839,626.97

    4,736,005.40

    经营活动现金流出小计

    76,188,327.38

    73,073,347.13

    经营活动产生的现金流量净额

    74,158,766.85

    15,675,357.85

    二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金

    147,032,423.43

    555,536,335.82

    取得投资收益收到的现金

    1,335,180.00

    处置固定资产、无形资产和其他长

    期资产收回的现金净额

    426,452.90

    处置子公司及其他营业单位收到的

    现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计

    148,794,056.33

    555,536,335.82

    购建固定资产、无形资产和其他长

    期资产支付的现金

    19,175,187.85

    31,738,643.62

    投资支付的现金

    146,403,176.20

    609,443,983.95

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的

    现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计

    165,578,364.05

    641,182,627.57

    投资活动产生的现金流量净额

    -16,784,307.72

    -85,646,291.75

    三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    其中:子公司吸收少数股东投资收

    到的现金

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    348,112.05

    1,862,334.82

    筹资活动现金流入小计

    348,112.05

    1,862,334.82

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付的

    现金

    7,592,339.71

    37,962,973.58

    其中:子公司支付给少数股东的股

    利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计

    7,592,339.71

    37,962,973.58

    筹资活动产生的现金流量净额

    -7,244,227.66

    -36,100,638.76

    四、汇率变动对现金及现金等价物的

    影响

    五、现金及现金等价物净增加额

    50,130,231.47

    -106,071,572.66

    加:期初现金及现金等价物余额

    180,144,052.83

    205,980,486.40

    六、期末现金及现金等价物余额

    230,274,284.30

    99,908,913.74

    法定代表人:张能勇 主管会计工作负责人:刘冬梅 会计机构负责人:吴舒艺

    母公司现金流量表

    2019年1—6月

    单位:元 币种:人民币

    项目

    2019年半年度

    2018年半年度

    一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金

    68,582,408.40

    34,014,521.06

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金

    542,783.80

    661,661.98

    经营活动现金流入小计

    69,125,192.20

    34,676,183.04

    购买商品、接受劳务支付的现金

    4,450,151.31

    4,061,745.07

    支付给职工以及为职工支付的现金

    23,824,155.57

    32,319,968.66

    支付的各项税费

    8,962,235.14

    7,337,319.16

    支付其他与经营活动有关的现金

    3,882,498.88

    3,670,764.05

    经营活动现金流出小计

    41,119,040.90

    47,389,796.94

    经营活动产生的现金流量净额

    28,006,151.30

    -12,713,613.90

    二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金

    20,760,000.00

    取得投资收益收到的现金

    1,335,180.00

    处置固定资产、无形资产和其他长

    期资产收回的现金净额

    426,452.90

    处置子公司及其他营业单位收到的

    现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计

    1,761,632.90

    20,760,000.00

    购建固定资产、无形资产和其他长

    期资产支付的现金

    3,280,892.82

    7,940,112.93

    投资支付的现金

    取得子公司及其他营业单位支付的

    现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计

    3,280,892.82

    7,940,112.93

    投资活动产生的现金流量净额

    -1,519,259.92

    12,819,887.07

    三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    65,970,000.00

    54,973,500.15

    筹资活动现金流入小计

    65,970,000.00

    54,973,500.15

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付的

    现金

    7,592,339.71

    37,962,973.58

    支付其他与筹资活动有关的现金

    44,536,351.60

    44,787,300.00

    筹资活动现金流出小计

    52,128,691.31

    82,750,273.58

    筹资活动产生的现金流量净额

    13,841,308.69

    -27,776,773.43

    四、汇率变动对现金及现金等价物的

    影响

    五、现金及现金等价物净增加额

    40,328,200.07

    -27,670,500.26

    加:期初现金及现金等价物余额

    70,479,946.52

    100,191,690.45

    六、期末现金及现金等价物余额

    110,808,146.59

    72,521,190.19

    法定代表人:张能勇 主管会计工作负责人:刘冬梅 会计机构负责人:吴舒艺

    合并所有者权益变动表

    2019年1—6月

    单位:元 币种:人民币

    项目

    2019年半年度

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权益

    所有者权益合计

    实收资本 (或股本)

    资本公积

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积

    未分配利润

    其他

    一、上年

    期末余

    1,898,148,679.00

    410,311,537.44

    8,834.73

    61,809,272.33

    -82,624,623.89

    22,044,499.55

    2,309,698,199.16

    加:会计

    政策变

    1,313,550.00

    1,313,550.00

    二、本年

    期初余

    1,898,148,679.00

    410,311,537.44

    1,313,550.00

    8,834.73

    61,809,272.33

    -82,624,623.89

    22,044,499.55

    2,311,011,749.16

    三、本期

    增减变

    动金额

    (减少

    “-”

    号填列)

    20,248,513.93

    1,404,802.90

    21,653,316.83

    (一)综

    合收益

    总额

    27,840,853.64

    1,404,802.90

    29,245,656.54

    (二)所

    有者投

    入和减

    少资本

    (三)利

    润分配

    -7,592,339.71

    -7,592,339.71

    1.提取

    盈余公

    2.提取

    一般风

    险准备

    3.对所

    有者(或

    股东)的

    分配

    -7,592,339.71

    -7,592,339.71

    (四)所

    有者权

    益内部

    结转

    (五)专

    项储备

    四、本期

    期末余

    1,898,148,679.00

    410,311,537.44

    1,313,550.00

    8,834.73

    61,809,272.33

    -62,376,109.96

    23,449,302.45

    2,332,665,065.99

    项目

    2018年半年度

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权益

    所有者权益合计

    实收资本(或股本)

    资本公积

    专项储备

    盈余公积

    未分配利润

    其他

    小计

    一、上年

    期末余额

    1,898,148,679.00

    410,311,537.44

    8,834.73

    60,999,899.05

    -65,745,421.15

    17,266,411.59

    2,320,989,940.66

    二、本年

    期初余额

    1,898,148,679.00

    410,311,537.44

    8,834.73

    60,999,899.05

    -65,745,421.15

    17,266,411.59

    2,320,989,940.66

    三、本期

    增减变动

    金额(减

    少以

    “-”号

    填列)

    -31,196,824.38

    2,293,169.18

    -28,903,655.20

    (一)综

    合收益总

    6,766,149.20

    2,293,169.18

    9,059,318.38

    (二)所

    有者投入

    和减少资

    (三)利

    润分配

    -37,962,973.58

    -37,962,973.58

    1.提取盈

    余公积

    2.提取一

    般风险准

    3.对所有

    者(或股

    东)的分

    -37,962,973.58

    -37,962,973.58

    (四)所

    有者权益

    内部结转

    (五)专

    项储备

    四、本期

    期末余额

    1,898,148,679.00

    410,311,537.44

    8,834.73

    60,999,899.05

    -96,942,245.53

    19,559,580.77

    2,292,086,285.46

    法定代表人:张能勇 主管会计工作负责人:刘冬梅 会计机构负责人:吴舒艺

    母公司所有者权益变动表

    2019年1—6月

    单位:元 币种:人民币

    项目

    2019年半年度

    实收资本 (或股本)

    资本公积

    其他综合收益

    盈余公积

    未分配利润

    所有者权益合计

    一、上年期末余额

    1,898,148,679.00

    391,129,176.57

    61,809,272.33

    392,091,136.11

    2,743,178,264.01

    加:会计政策变更

    1,313,550.00

    1,313,550.00

    前期差错更正

    其他

    二、本年期初余额

    1,898,148,679.00

    391,129,176.57

    1,313,550.00

    61,809,272.33

    392,091,136.11

    2,744,491,814.01

    三、本期增减变动金额(减少以

    “-”号填列)

    8,232,228.66

    8,232,228.66

    (一)综合收益总额

    15,824,568.37

    15,824,568.37

    (二)所有者投入和减少资本

    (三)利润分配

    -7,592,339.71

    -7,592,339.71

    1.提取盈余公积

    2.对所有者(或股东)的分配

    -7,592,339.71

    -7,592,339.71

    3.其他

    (四)所有者权益内部结转

    (五)专项储备

    四、本期期末余额

    1,898,148,679.00

    391,129,176.57

    1,313,550.00

    61,809,272.33

    400,323,364.77

    2,752,724,042.67

    项目

    2018年半年度

    实收资本 (或股本)

    资本公积

    盈余公积

    未分配利润

    所有者权益合计

    一、上年期末余额

    1,898,148,679.00

    391,129,176.57

    60,999,899.05

    422,769,750.16

    2,773,047,504.78

    加:会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年期初余额

    1,898,148,679.00

    391,129,176.57

    60,999,899.05

    422,769,750.16

    2,773,047,504.78

    三、本期增减变动金额(减少以“-”

    号填列)

    -33,890,329.27

    -33,890,329.27

    (一)综合收益总额

    4,072,644.31

    4,072,644.31

    (二)所有者投入和减少资本

    (三)利润分配

    -37,962,973.58

    -37,962,973.58

    1.提取盈余公积

    2.对所有者(或股东)的分配

    -37,962,973.58

    -37,962,973.58

    3.其他

    (四)所有者权益内部结转

    (五)专项储备

    四、本期期末余额

    1,898,148,679.00

    391,129,176.57

    60,999,899.05

    388,879,420.89

    2,739,157,175.51

    法定代表人:张能勇 主管会计工作负责人:刘冬梅 会计机构负责人:吴舒艺

    三、 公司基本情况

    1. 公司概况

    √适用 □不适用

    (1)公司历史沿革

    广东水电股份有限公司的前身广东梅雁企业(集团)公司组建于1990年,是一个多

    元化综合的企业集团公司。1992年经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员

    会粤股审(1992)67号文批准,同意广东梅雁企业(集团)公司改组为广东梅雁企业(集团)股

    份有限公司,1994年6月9日经国家证监委证监发审字[1994]23号文批准,同意广东梅雁企业(集

    团)股份有限公司向社会公开发行面值总额为人民币壹仟陆佰壹拾万元的普通股,并于1994年9

    月12日在上海证券交易所上市交易。2006年9月11日经广东省工商行政管理局核准名称由广东

    梅雁企业(集团)股份有限公司变更为广东梅雁水电股份有限公司。2012年11月9日经梅州市

    工商行政管理局核准名称由广东梅雁水电股份有限公司变更为广东水电股份有限公司。

    公司通过历年的送、配、转股后,总股本变更为1,898,148,679股。

    (2)经营范围

    电力生产业;建筑业;开发与经营;养殖业;电子计算机生产销售;制造业;商业物资供销

    业的批发、零售。

    (3)业务性质及经营活动

    公司属综合性集团公司,主要业务为水力发电、资产出租、学历教育等。

    (4)公司法定地址和总部地址

    广东省梅州市梅县区新县城沿江南路1号。公司的总部地址与法定地址一致。

    (5)财务报表批准报出日期

    本财务报表业经公司董事会于2019年08月12日批准报出。

    2. 合并财务报表范围

    √适用 □不适用

    本报告期纳入合并范围内的公司具体如下:

    序号

    子 公 司 名 称

    子公司类型

    级次

    持股比例

    表决权比例

    1

    梅州龙上水电有限公司

    全资子公司

    一级

    100%

    100%

    2

    丰顺县梅丰水电发展有限公司

    控股子公司

    一级

    76.28%

    76.28%

    3

    梅州市梅雁旋窑水泥有限公司

    控股子公司

    一级

    70%

    70%

    4

    梅州市梅县区新城供水有限公司

    全资子公司

    一级

    100%

    100%

    5

    珠海梅雁实业有限公司

    控股子公司

    一级

    95%

    95%

    6

    梅州市梅雁矿业有限公司

    全资子公司

    一级

    100%

    100%

    7

    梅州市梅雁中学

    全资子公司

    一级

    100%

    100%

    8

    梅州市梅雁如意投资有限公司

    全资子公司

    一级

    100%

    100%

    9

    梅州丙村水电有限公司

    全资子公司

    一级

    100%

    100%

    本期合并财务报表范围详见本“附注九、在其他主体中的权益”。

    (2)、本期的合并财务报表范围变化情况

    本期合并财务报表范围变化详细情况见本“附注八、合并范围的变更”。

    四、 财务报表的编制基础

    1. 编制基础

    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日及以

    后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企

    业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的披露规定并基于以下所述重要

    会计政策、会计估计编制财务报表。

    2. 持续经营

    √适用 □不适用

    公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

    五、 重要会计政策及会计估计

    具体会计政策和会计估计提示:

    √适用 □不适用

    公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提方法、存货的计价方法、固定资产折旧、

    无形资产摊销、长期待摊费用摊销、收入确认方法等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

    1. 遵循企业会计准则的声明

    公司承诺编制的报告期各财务报表符合财政部颁布的《企业会计准则》的要求,真实、完整

    地反映了公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    2. 会计期间

    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

    3. 营业周期

    √适用 □不适用

    正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以12

    个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

    4. 记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    √适用 □不适用

    (1)同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并,公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日最终控制方

    合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发

    行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    (2)非同一控制下企业合并

    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付

    出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的

    企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计

    入当期损益。购买日是指公司实际取得对被购买方控制权的日期。公司对合并成本大于合并中取

    得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。公司对合并成本小于合并中取得

    的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨

    认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

    6. 合并财务报表的编制方法

    √适用 □不适用

    公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。编制合并报表时,

    在合并范围内所有重大内部交易和往来全部抵销的基础上逐项合并,子公司的股东权益中不属于

    母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照公司的会

    计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产

    公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该公

    司合并于合并当期的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量

    纳入合并财务报表。

    7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

    √适用 □不适用

    合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排,分为共同经营和合营企业。

    当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营利益份额相关的下列项目:

    (1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

    (2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

    (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

    (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

    (5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

    当公司为合营企业的合营方时,将对合营企业的投资确认为长期股权投资,并按照本财务报

    表附注长期股权投资所述方法进行核算。

    8. 现金及现金等价物的确定标准

    公司在编制现金流量表时所确定的现金是指将库存现金以及可以随时用于支付的银行存款确

    认为现金。在编制现金流量表时所确定的现金等价物指对持有的期限短(一般自购买日起三个月

    内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    9. 外币业务和外币报表折算

    √适用 □不适用

    (1)外币交易

    公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率或即期汇率的近似汇率(通常指中

    国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额。在资产负债表日,对

    于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除了按照《企业会计

    准则第17 号-借款费用》的规定,与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇

    兑差额予以资本化外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生

    日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允

    价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

    (2)外币财务报表的折算方法

    资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为

    人民币金额;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折

    算为人民币金额;“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后

    资产类项目与负债类项目和股东权益项目合计数的差额,作为“外币报表折算差额” 在合并资产负

    债表中股东权益项目下“其他综合收益”项目列示。

    利润表中所有项目和股东权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金

    额;股东权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的金额列

    示;“未分配利润”项目按折算后的股东权益变动表中的其他各项目的金额计算列示。

    外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。

    汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

    10. 金融工具

    √适用 □不适用

    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    (1)金融资产的分类、确认和计量

    本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:

    以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价

    值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认

    金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,

    本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

    ①以摊余成本计量的金融资产

    本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金

    融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金

    和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊

    余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

    本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此

    类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计

    量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入

    计入当期损益。

    此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收

    益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综

    合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益

    转入留存收益,不计入当期损益。

    ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

    融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初

    始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变

    动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值

    变动计入当期损益。

    (2)金融负债的分类、确认和计量

    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融

    负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,

    其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债

    的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计

    有关外,公允价值变动计入当期损益。

    被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险

    变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信

    用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按

    上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,

    本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

    ②其他金融负债

    除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担

    保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确

    认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法

    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

    ② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资

    产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃

    了对该金融资产的控制。

    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融

    资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

    继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对

    价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止

    确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分

    的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融

    资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和

    报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,

    不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则

    继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

    (4)金融负债的终止确认

    金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金

    融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新

    金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负

    债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,

    同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

    金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现

    金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

    (5)金融资产和金融负债的抵销

    当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可

    执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金

    融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表

    内分别列示,不予相互抵销。

    (6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一

    项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价

    值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,

    且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估

    值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使

    用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择

    与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优

    先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可

    输入值。

    (7)权益工具

    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行

    (含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从

    权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

    本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为

    利润分配处理。

    (8)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法和会计处理

    本公司以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值

    准备并确认信用减值损失。

    信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收

    取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生

    信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

    预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产(含合同资产等其

    他适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已

    显著增加,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自

    初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

    本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

    对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显

    著增加,选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

    11. 应收票据

    应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

    □适用 √不适用

    12. 应收账款

    应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

    √适用 □不适用

    自2019年1月1日起适用的会计政策对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始

    终按照相当于整个存续期内预期信用损失 的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或

    转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司将该应收账款按类似信用风险特征(账龄)

    进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款坏账准备的计提比

    例进行估计如下:

    账 龄

    应收账款计提比例(%)

    其他应收款计提比例

    1年以内

    1

    1

    1-2年

    10

    10

    2-3年

    50

    50

    3-4年

    70

    70

    4年以上

    100

    100

    如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收账款单项计提坏账

    准备 并确认预期信用损失。

    合并报表范围内的关联方往来不计提坏账准备。

    对于除应收账款以外其他的应收款项(包括应收票据、其他应收款、长期应收款等)的差值

    损失计量,比照本附注“三、(十)金融工具 6、金融资产(不含应收款项)的减值测试方法及会

    计处理方法”处理。

    13. 应收款项融资

    □适用 √不适用

    14. 其他应收款

    其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

    √适用 □不适用

    参照应收账款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

    15. 存货

    √适用 □不适用

    (1)存货分类:库存商品和发出商品等。

    (2)存货的核算:购入存货按实际成本入账,发出时的成本采用加权平均法核算。

    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法:公司于每年中期期末及期末在

    对存货进行全面盘点的基础上,对遭受损失,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货,

    根据存货成本与可变现净值孰低计量。

    (4)存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量,但如果某些存货与在同一地区

    生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量,可

    以合并计量成本与可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,可以按照存货类别计量成本与

    可变现净值。

    (5)可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相

    关税费后的金额确定;用于生产而持有的存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去

    至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者

    劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合

    同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、

    全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准

    备。

    (6)存货的盘存制度:采用永续盘存制。存货定期盘点,盘点结果如果与账面记录不符,于

    期末前查明原因,并根据企业的管理权限,在期末结账前处理完毕。

    (7)低值易耗品的摊销方法:低值易耗品采用一次摊销法摊销。

    (8)包装物的摊销方法:包装物采用一次摊销法摊销。

    16. 合同资产

    (1). 合同资产的确认方法及标准

    □适用 √不适用

    (2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

    □适用 √不适用

    17. 持有待售资产

    √适用 □不适用

    持有待售资产和终止经营

    (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

    (2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计

    出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经

    获得批准。

    终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编

    制财务报表时能够单独区分的组成部分:

    (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;

    (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;

    (3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

    18. 债权投资

    债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

    □适用 √不适用

    19. 其他债权投资

    其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

    □适用 √不适用

    20. 长期应收款

    长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

    □适用 √不适用

    21. 长期股权投资

    √适用 □不适用

    (1)长期股权投资的分类

    公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。

    (2)投资成本的确定

    ①同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性

    证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面

    价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产

    以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,在个别财务报表和合并财

    务报表中,将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。

    合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本, 与长期股权投资初始投

    资成本之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    ② 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成

    本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资, 区分个别财务报表

    和合并财务报表进行相关会计处理:1) 在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投

    资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被

    购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资

    收益。2) 在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公

    允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益; 购买日之前持有的被购

    买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。

    ③ 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资

    成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;发行权益性证

    券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;通过非货币性资产交换

    (该项交换具有商业实质)取得的长期股权投资,其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的

    相关税费作为换入资产的成本;通过债务重组取得的长期股权投资,债权人将享有股份的公允价

    值确认为对债务人的投资。

    (3)后续计量及损益确认方法

    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对具有共同控制、重大影响的

    长期股权投资,采用权益法核算。

    (4)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分

    享控制权的参与方一致同意后才能决策,则视为公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即

    属于合营安排。如果公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有

    重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,合营安排通过单独主体

    达成的,根据相关约定判断公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,

    采用权益法核算。若根据相关约定判断公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体

    作为共同经营,公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行

    会计处理。

    重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其

    他方一起共同控制这些政策的制定。公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况

    后,判断对被投资单位具有重大影响:① 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;②

    参与被投资单位财务和经营政策制定过程;③ 与被投资单位之间发生重要交易;④ 向被投资单

    位派出管理人员;⑤ 向被投资单位提供关键技术资料。

    22. 投资性房地产

    (1). 如果采用成本计量模式的

    折旧或摊销方法

    投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的

    建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能

    够可靠计量时,公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。

    一般情况下,公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量,按照固定资产或

    无形资产的会计政策,计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值

    的,计提投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

    23. 固定资产

    (1). 确认条件

    √适用 □不适用

    (1)固定资产确认条件

    指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计

    量条件的,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形

    资产;固定资产按实际成本计价。

    (2)各类固定资产的折旧方法:

    固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值(原价的5%)按直线法或

    工作量法计算。

    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产计提减值后的净额以及尚可使

    用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

    (2). 折旧方法

    √适用 □不适用

    类别

    折旧方法

    折旧年限(年)

    残值率

    房屋建筑物

    工作量法、年限平均法

    30-50

    5%

    矿山主井巷道

    年限平均法

    14

    5%

    矿山中段巷道

    年限平均法

    5

    5%

    发电设备

    工作量法

    30

    5%

    水利发电设备

    工作量法

    30

    5%

    电力配套设备

    工作量法

    30

    5%

    重化工设备

    年限平均法

    15

    5%

    水泥生产设备

    年限平均法

    10

    5%

    铜箔生产设备

    年限平均法

    14

    5%

    工具仪表

    年限平均法

    12

    5%

    专用设备

    工作量法、年限平均法

    5-30

    5%

    通用设备

    年限平均法

    3

    5%

    运输设备

    年限平均法

    5

    5%

    其它设备

    年限平均法

    3

    5%

    本公司折旧方法为发电直接相关的固定资产采用工作量法计提折旧,与发电无直接关系的固

    定资产仍采用年限平均法计提折旧,根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用

    寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,

    如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价

    入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。

    其中:发电类资产主要包括:水电站房屋建筑物(包括大坝、发电厂房等)、水利发电设备、

    电力配套设备及专用设备。非发电类资产主要包括非电力生产用房屋建筑物(包括公司办公楼、

    各水电站的办公楼等)、重化工设备、专用设备、通用设备、运输设备及其它设备。由于水电厂

    的设计发电量是理论计算值,而水电站实际运行中,要综合考虑防洪、电网调度、社会需求等诸

    多因素。因此,水电站实际发电量与其设计值存在一定差异。经综合考虑设计发电量与实际发电

    情况,公司所属各电站多年平均的年度生产能力按历年平均值测算。工作量法计算公式如下:①

    折旧额=实际发电量×度电折旧额②度电折旧额=(固定资产净值-预计净残值-固定资产减值准备)

    /预计工作总量。

    (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

    □适用 √不适用

    24. 在建工程

    √适用 □不适用

    (1)在建工程的类别

    公司在建工程包括装修工程、技术改造工程和固定资产新建等。

    (2)在建工程的计量

    在建工程以实际成本计价,按照实际发生的支出确定其工程成本,工程达到预定可使用状态

    前因进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中

    形成的、能够对外销售的产品,其发生的成本,计入在建工程成本,销售或结转为产成品时,按

    实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用,符合借款费用资本化

    条件的,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前,计入在建工程成本。

    (3)在建工程结转为固定资产的时点

    在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建

    造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算手续的,自达到预定可使用状态之日

    起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提固定资产的

    折旧,待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而

    借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用,在所购建或者

    生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。

    25. 借款费用

    √适用 □不适用

    购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以

    及专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可

    销售状态之前,根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计

    入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预

    定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时,借款

    费用开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产

    而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)

    为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息

    费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后

    的金额确定为应予以资本化的费用。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,公司根据累计资产支出超过专

    门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本

    化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月

    的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产

    的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可

    使用或者可销售状态必要的程序,借款费用继续资本化。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用资本化。

    26. 生物资产

    □适用 √不适用

    27. 油气资产

    □适用 √不适用

    28. 使用权资产

    □适用 √不适用

    29. 无形资产

    (1). 计价方法、使用寿命、减值测试

    √适用 □不适用

    (1)无形资产的确定标准和分类

    无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括专利权、非专

    利技术、商标权、土地使用权等。

    (2)无形资产的计量

    无形资产按成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成

    本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价

    值不公允的,按公允价值确定实际成本。

    (3)无形资产的摊销

    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。

    使用寿命不确定的无形资产不予摊销,其中土地使用权自取得时起,在土地使用期内采用直线法

    分期平均摊销,不留残值。

    每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    (2). 内部研究开发支出会计政策

    √适用 □不适用

    公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分

    为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创

    性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:公司在进行商业性生产或使用前,将研发成果或

    其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的

    阶段。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列5项标准的,

    予以资本化,计入开发支出:

    ①从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性;

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    ③无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或

    无形资产自身存在市场;无形资产将在内部使用时,证明其有用性;

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出

    售该无形资产;

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在

    以后期间不再确认资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表中列示为开发支出,自该项目

    达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

    30. 长期资产减值

    √适用 □不适用

    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对

    子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,公司于资产负债表日判断是

    否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不

    确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测

    试。

    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值

    损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

    之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产

    活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可

    获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税

    费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按

    照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行

    折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可

    收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生

    现金流入的最小资产组合。

    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合

    并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组

    合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组

    或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账

    面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

    31. 长期待摊费用

    √适用 □不适用

    公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。主要包

    括专用道路、装修费等,其摊销方法如下:

    类 别

    摊销方法

    摊销年限

    专用道路

    直线摊销法

    20年

    装修费

    直线摊销法

    5年

    长期待摊费用均按形成时发生的实际成本计价,并采用直线法在受益年限平均摊销,并以实

    际支出减去累计摊销后的净额列示。

    如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部

    转入当期损益。

    32. 合同负债

    合同负债的确认方法

    □适用 √不适用

    33. 职工薪酬

    (1)、短期薪酬的会计处理方法

    √适用 □不适用

    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

    保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供

    服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中

    非货币性福利按公允价值计量。

    (2)、离职后福利的会计处理方法

    √适用 □不适用

    公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

    离职后福利计划, 是指本公

    司与职工就离职后福利达成的协议,或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。

    其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离

    职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

    离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险,相应

    的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

    (3)、辞退福利的会计处理方法

    √适用 □不适用

    本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计

    入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公

    司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

    (4)、其他长期职工福利的会计处理方法

    √适用 □不适用

    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计

    处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

    34. 预计负债

    √适用 □不适用

    (1)预计负债的确认标准

    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资

    产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,确认为负债:

    该义务是公司承担的现时义务;

    该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;

    该义务的金额能够可靠地计量。

    (2)预计负债的计量方法

    预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个

    连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他

    情况下,最佳估计数按如下方法确定:

    或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;

    或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

    公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确

    定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。

    35. 租赁负债

    □适用 √不适用

    36. 股份支付

    √适用 □不适用

    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定

    的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    (1)以权益结算的股份支付

    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值

    计量。该公允价值的金额,在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等

    待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,在授予

    后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按

    照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具

    的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,

    相应增加所有者权益。

    (2)以现金结算的股份支付

    以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价

    值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期

    内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的

    最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相

    应增加负债。

    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计

    入当期损益。

    37. 优先股、永续债等其他金融工具

    □适用 √不适用

    38. 收入

    (1). 收入确认和计量所采用的会计政策

    √适用 □不适用

    (1)销售商品

    公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确

    认销售商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保留通常与所

    有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;

    ④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    (2)提供劳务

    在同一年度内开始并完成的劳务,应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不

    同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,公司于资产负债表日按完工百分

    比法确认相关的劳务收入。如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能

    够得到补偿的,按已经发生的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本;发生的劳务成本

    预计不能够全部得到补偿的,按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经发生的劳务成

    本作为当期费用;发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿,应按已经发生的劳务成本作为当期

    费用,不确认收入。

    (3)让渡资产使用权

    公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡

    资产使用权收入。

    利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额,按照有关合同

    或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    (4)公司收入具体确认方法如下:

    ——发电收入

    本公司所生产的电力已经送入客户电网时,根据执行的上网电价确认电力产品销售收入。

    ——教育收入

    公司学校教育在开学时一次收取学生学费,在学期内分摊确认收入。

    ——租赁收入

    公司租赁均为经营性租赁,在租赁期内分摊确认收入。

    ——让渡资产使用权

    使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定

    (2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

    □适用 √不适用

    39. 合同成本

    □适用 √不适用

    40. 政府补助

    √适用 □不适用

    政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为股东投入的

    资本。

    本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中:

    (1)政府补助为货币性资产的,按收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按

    公允价值计量,如公允价值不能可靠取得,则按名义金额计量。

    (2)与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政

    府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名

    义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关

    费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于

    补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

    (3)与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费

    用。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

    已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:①初

    始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;②存在相关递延收益的,冲减相关递延

    收益账面余额,超出部分计入当期损益;③属于其他情况的,直接计入当期损益。

    41. 递延所得税资产/递延所得税负债

    √适用 □不适用

    所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日,公司按照可抵扣暂时性

    差异与适用所得税税率计算的结果,确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益;按照应纳税

    暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果,确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。

    (1)递延所得税资产的确认

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差

    异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递

    延所得税资产不予确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税

    所得额(或可抵扣亏损)。

    公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,

    确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回;未来很可能获得用来抵扣

    暂时性差异的应纳税所得额。

    公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和

    税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

    (2)递延所得税负债的确认

    对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非应纳税暂时性差异是在以下交

    易中产生的:

    ① 商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是

    企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;② 对于与子公司、合营企

    业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差

    异在可预见的未来很可能不会转回。

    (3)所得税费用计量

    公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产

    生的所得税:企业合并;直接在所有者权益中确认的交易或事项。

    42. 租赁

    (1). 经营租赁的会计处理方法

    √适用 □不适用

    公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入

    当期费用,公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;资产出租方承担了应由

    公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在

    租赁期内分摊,计入当期费用。

    公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认

    为租赁收入,公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予

    以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应

    由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租

    金费用在租赁期内分配。

    (2). 融资租赁的会计处理方法

    √适用 □不适用

    融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低

    者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认

    的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

    融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确

    认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关

    的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

    43. 其他重要的会计政策和会计估计

    □适用 √不适用

    44. 重要会计政策和会计估计的变更

    (1). 重要会计政策变更

    √适用 □不适用

    会计政策变更的内容和原因

    审批程序

    备注(受重要影响的报表项目

    名称和金额)

    执行《关于修订印发2019年度

    一般企业财务报表格式的通

    知》

    财政部2019年4月30日发布的

    《关于修订印发2019年度一般

    企业财务报表格式的通知》(财

    会〔2019〕6号)

    本公司执行该规定的主要影

    响:将原“应收票据及应收账

    款”行项目拆分为“应收票

    据”及“应收账款”;将“应

    付票据及应付账款”行行项目

    拆分为“应付票据”及“应付

    账款”。

    财政部于2017 年3 月31 日

    分别发布了《企业会计准则第

    22 号——金融工具确认和计

    量(2017 年修订)》(财会

    〔2017〕7 号)、《企业会计

    准则第23 号——金融资产

    转移(2017 年修订)》(财会

    〔2017〕8 号)、《企业会计

    准则第24 号——套期会计

    (2017 年修订)》(财会〔2017〕

    9 号),于2017 年5 月2 日

    发布了《企业会计准则第37

    号——金融工具列报(2017 年

    修订)》(财会〔2017〕14 号)

    (上述准则以下统称“新金融

    工具准则”),公司自2019 年

    1 月1 日起执行新金融工具

    准则

    2019年4月7日公司召开第九

    届董事会第三十五次会议,审议

    通过了关于变更公司会计政策

    的决议。

    将以前年度分类为可供出售金

    融资产的权益性投资分类为公

    允价值计量且其变动计入当期

    损益的金融资产和不可撤销地

    指定为以公允价值计量且其变

    动计入其他综合收益的金融资

    产,但对于后者,其后续累计

    计入其他综合收益的公允价值

    变动,即使处置时也不得重分

    类至损益。

    其他说明:

    (2). 重要会计估计变更

    □适用 √不适用

    (3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项

    目情况

    √适用 □不适用

    合并资产负债表

    单位:元 币种:人民币

    项目

    2018年12月31日

    2019年1月1日

    调整数

    流动资产:

    货币资金

    185,059,052.83

    185,059,052.83

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计入

    当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款

    16,345,202.13

    16,345,202.13

    应收款项融资

    预付款项

    80,000.00

    80,000.00

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款

    273,153.29

    273,153.29

    其中:应收利息

    应收股利

    买入返售金融资产

    存货

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    3,174,157.59

    3,174,157.59

    流动资产合计

    204,931,565.84

    204,931,565.84

    非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    可供出售金融资产

    26,166,000.00

    -26,166,000.00

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    44,682,389.84

    44,682,389.84

    其他权益工具投资

    27,917,400.00

    27,917,400.00

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    257,939,686.59

    257,939,686.59

    固定资产

    1,632,546,800.29

    1,632,546,800.29

    在建工程

    143,591,956.86

    143,591,956.86

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产

    26,936,924.29

    26,936,924.29

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    12,185,713.99

    12,185,713.99

    递延所得税资产

    其他非流动资产

    非流动资产合计

    2,144,049,471.86

    2,145,800,871.86

    1,751,400.00

    资产总计

    2,348,981,037.70

    2,350,732,437.70

    1,751,400.00

    流动负债:

    短期借款

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入

    当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款

    10,560,619.66

    10,560,619.66

    预收款项

    2,505,057.63

    2,505,057.63

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬

    14,488,095.15

    14,488,095.15

    应交税费

    2,253,313.92

    2,253,313.92

    其他应付款

    7,486,199.32

    7,486,199.32

    其中:应付利息

    应付股利

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    合同负债

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    76,002.81

    76,002.81

    流动负债合计

    37,369,288.49

    37,369,288.49

    非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款

    应付债券

    其中:优先股

    永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益

    1,913,550.05

    1,913,550.05

    递延所得税负债

    437,850.00

    437,850.00

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    1,913,550.05

    2,351,400.05

    437,850.00

    负债合计

    39,282,838.54

    39,720,688.54

    437,850.00

    所有者权益(或股东权益):

    实收资本(或股本)

    1,898,148,679.00

    1,898,148,679.00

    其他权益工具

    其中:优先股

    永续债

    资本公积

    410,311,537.44

    410,311,537.44

    减:库存股

    其他综合收益

    1,313,550.00

    1,313,550.00

    专项储备

    8,834.73

    8,834.73

    盈余公积

    61,809,272.33

    61,809,272.33

    一般风险准备

    未分配利润

    -82,624,623.89

    -82,624,623.89

    归属于母公司所有者权益(或

    股东权益)合计

    2,287,653,699.61

    2,288,967,249.61

    1,313,550.00

    少数股东权益

    22,044,499.55

    22,044,499.55

    所有者权益(或股东权益)

    合计

    2,309,698,199.16

    2,311,011,749.16

    1,313,550.00

    负债和所有者权益(或股

    东权益)总计

    2,348,981,037.70

    2,350,732,437.70

    1,751,400.00

    各项目调整情况的说明:

    √适用 □不适用

    本次调整将2018年12月31日在可供出售金融资产列报的权益工具在2019年1月1日调整至

    其他权益工具投资科目.根据可供出售金融资产公允价值变动调整其他综合收益 1,313,550.00

    元,相应确认递延所得税负债437,850.00元。

    母公司资产负债表

    单位:元 币种:人民币

    项目

    2018年12月31日

    2019年1月1日

    调整数

    流动资产:

    货币资金

    70,479,946.52

    70,479,946.52

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计

    入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款

    4,175,137.85

    4,175,137.85

    应收款项融资

    预付款项

    80,000.00

    80,000.00

    其他应收款

    903,442,206.13

    903,442,206.13

    其中:应收利息

    应收股利

    存货

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    408,062.38

    408,062.38

    流动资产合计

    978,585,352.88

    978,585,352.88

    非流动资产:

    债权投资

    可供出售金融资产

    26,166,000.00

    -26,166,000.00

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    940,222,585.50

    940,222,585.50

    其他权益工具投资

    27,917,400.00

    27,917,400.00

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    114,466,045.53

    114,466,045.53

    固定资产

    701,574,568.94

    701,574,568.94

    在建工程

    1,891,236.17

    1,891,236.17

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产

    4,677,057.37

    4,677,057.37

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    8,501,615.65

    8,501,615.65

    递延所得税资产

    其他非流动资产

    非流动资产合计

    1,797,499,109.16

    1,799,250,509.16

    1,751,400.00

    资产总计

    2,776,084,462.04

    2,777,835,862.04

    1,751,400.00

    流动负债:

    短期借款

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计

    入当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款

    1,828,329.00

    1,828,329.00

    预收款项

    2,454,339.07

    2,454,339.07

    合同负债

    应付职工薪酬

    9,563,985.97

    9,563,985.97

    应交税费

    648,413.96

    648,413.96

    其他应付款

    18,411,130.03

    18,411,130.03

    其中:应付利息

    应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计

    32,906,198.03

    32,906,198.03

    非流动负债:

    长期借款

    应付债券

    其中:优先股

    永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债

    437,850.00

    437,850.00

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    437,850.00

    437,850.00

    负债合计

    32,906,198.03

    33,344,048.03

    437,850.00

    所有者权益(或股东权益):

    实收资本(或股本)

    1,898,148,679.00

    1,898,148,679.00

    其他权益工具

    其中:优先股

    永续债

    资本公积

    391,129,176.57

    391,129,176.57

    减:库存股

    其他综合收益

    1,313,550.00

    1,313,550.00

    专项储备

    盈余公积

    61,809,272.33

    61,809,272.33

    未分配利润

    392,091,136.11

    392,091,136.11

    所有者权益(或股东权益)

    合计

    2,743,178,264.01

    2,744,491,814.01

    1,313,550.00

    负债和所有者权益(或股

    东权益)总计

    2,776,084,462.04

    2,777,835,862.04

    1,751,400.00

    各项目调整情况的说明:

    √适用 □不适用

    本次调整将2018年12月31日在可供出售金融资产列报的权益工具在2019年1月1日调整至

    其他权益工具投资科目.根据可供出售金融资产公允价值变动调整其他综合收益 1,313,550.00

    元,相应确认递延所得税负债437,850.00元。

    (4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

    □适用 √不适用

    45. 其他

    □适用 √不适用

    六、 税项

    1. 主要税种及税率

    主要税种及税率情况

    √适用 □不适用

    税种

    计税依据

    税率

    增值税

    销售收入

    16%、13%、6%、5%

    消费税

    营业税

    城市维护建设税

    应交流转税额

    7%、5%

    企业所得税

    企业所得

    25%

    教育费附加

    应交流转税额

    3%

    地方教育附加

    应交流转税额

    2%

    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

    √适用 □不适用

    纳税主体名称

    所得税税率(%)

    公司及公司的其他子公司

    25

    梅州市梅雁中学2018年度采用核定利润率核定征收企业所得税,按照收入核定利润率10%,

    按25%的税率计缴企业所得税。2019年起改为查账征收,税率变更为25%。

    2. 税收优惠

    □适用 √不适用

    3. 其他

    □适用 √不适用

    七、 合并财务报表项目注释

    1、 货币资金

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期末余额

    期初余额

    库存现金

    1,760.89

    1,229.69

    银行存款

    169,536,539.50

    117,001,577.33

    其他货币资金

    65,650,983.91

    68,056,245.81

    合计

    235,189,284.30

    185,059,052.83

    其中:存放在境外的款

    项总额

    其他说明:

    (2)其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下:

    项 目

    2019-6-30

    2018-12-31

    矿山地质恢复保证金

    4,915,000.00

    4,915,000.00

    合 计

    4,915,000.00

    4,915,000.00

    2、 交易性金融资产

    □适用 √不适用

    3、 衍生金融资产

    □适用 √不适用

    4、 应收票据

    (1). 应收票据分类列示

    □适用 √不适用

    (2). 期末公司已质押的应收票据

    □适用 √不适用

    (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

    □适用 √不适用

    (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

    □适用 √不适用

    (5). 按坏账计提方法分类披露

    □适用 √不适用

    (6). 坏账准备的情况

    □适用 √不适用

    (7). 本期实际核销的应收票据情况

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    5、 应收账款

    (1). 按账龄披露

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    账龄

    期末余额

    1年以内

    42,533,958.10

    其中:1年以内分项

    1年以内小计

    42,533,958.10

    1至2年

    528,520.00

    2至3年

    3年以上

    3至4年

    4至5年

    49,240.37

    5年以上

    合计

    43,111,718.47

    (2). 按坏账计提方法分类披露

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    类别

    期末余额

    期初余额

    账面余额

    坏账准备

    账面

    价值

    账面余额

    坏账准备

    账面

    价值

    金额

    比例(%)

    金额

    计提

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    计提

    比例

    (%)

    按单项计提坏账

    准备

    其中:

    按组合计提坏账

    准备

    43,111,718.47

    100.00

    527,431.95

    1.22

    42,584,286.52

    16,558,288.01

    100.00

    213,085.88

    1.29

    16,345,202.13

    其中:

    合计

    43,111,718.47

    100.00

    527,431.95

    1.22

    42,584,286.52

    16,558,288.01

    100.00

    213,085.88

    1.29

    16,345,202.13

    按单项计提坏账准备:

    □适用 √不适用

    按组合计提坏账准备:

    √适用 □不适用

    组合计提项目:按信用风险特征组合

    单位:元 币种:人民币

    名称

    期末余额

    应收账款

    坏账准备

    计提比例(%)

    按信用风险特征组

    合计提坏账准备的

    应收账款

    43,111,718.47

    527,431.95

    1.22

    合计

    43,111,718.47

    527,431.95

    1.22

    按组合计提坏账的确认标准及说明:

    √适用 □不适用

    相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

    如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

    □适用 √不适用

    (3). 坏账准备的情况

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    类别

    期初余额

    本期变动金额

    期末余额

    计提

    收回或转回

    转销或核销

    应收账款

    213,085.88

    314,346.07

    527,431.95

    合计

    213,085.88

    314,346.07

    527,431.95

    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

    □适用 √不适用

    (4). 本期实际核销的应收账款情况

    □适用 √不适用

    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

    √适用 □不适用

    公司2019年1-6月按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为43,106,801.65元,占应

    收账款年末余额合计数的比例为99.99%,相应计提的坏账准备余额汇总金额为522,515.13元。

    (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

    □适用 √不适用

    (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    6、 应收款项融资

    □适用 √不适用

    7、 预付款项

    (1). 预付款项按账龄列示

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    账龄

    期末余额

    期初余额

    金额

    比例(%)

    金额

    比例(%)

    1年以内

    48,598.00

    100.00

    80,000.00

    100.00

    合计

    48,598.00

    100.00

    80,000.00

    100.00

    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

    期末公司无账龄超过一年且金额重大的预付款项。

    (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

    √适用 □不适用

    公司按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为48,598.00元,占预付款项年末余

    额合计数的比例为100.00%。

    其他说明

    □适用 √不适用

    8、 其他应收款

    项目列示

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期末余额

    期初余额

    应收利息

    应收股利

    其他应收款

    400.00

    273,153.29

    合计

    400.00

    273,153.29

    其他说明:

    □适用 √不适用

    应收利息

    (1). 应收利息分类

    □适用 √不适用

    (2). 重要逾期利息

    □适用 √不适用

    (3). 坏账准备计提情况

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    应收股利

    (1). 应收股利

    □适用 √不适用

    (2). 重要的账龄超过1年的应收股利

    □适用 √不适用

    (3). 坏账准备计提情况

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    其他应收款

    (1). 按账龄披露

    √适用□不适用

    单位:元 币种:人民币

    账龄

    期末余额

    1年以内

    其中:1年以内分项

    1年以内小计

    1至2年

    2至3年

    500.00

    3年以上

    3至4年

    500.00

    4至5年

    5年以上

    300,000.00

    合计

    301,000.00

    (2). 按款项性质分类情况

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    款项性质

    期末账面余额

    期初账面余额

    押金及保证金

    301,000.00

    301,000.00

    其他

    275,205.34

    合计

    301,000.00

    576,205.34

    (3). 坏账准备计提情况

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    坏账准备

    第一阶段

    第二阶段

    第三阶段

    合计

    未来12个月预

    期信用损失

    整个存续期预期信

    用损失(未发生信

    用减值)

    整个存续期预期信

    用损失(已发生信

    用减值)

    2019年1月1日余

    303,052.05

    303,052.05

    2019年1月1日余

    额在本期

    --转入第二阶段

    --转入第三阶段

    --转回第二阶段

    --转回第一阶段

    本期计提

    本期转回

    2,452.05

    2,452.05

    本期转销

    本期核销

    其他变动

    2019年6月30日余

    300,600.00

    300,600.00

    对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

    □适用 √不适用

    本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

    □适用 √不适用

    (4). 坏账准备的情况

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    类别

    期初余额

    本期变动金额

    期末余额

    计提

    收回或转回

    转销或核销

    其他应收款

    303,052.05

    2,452.05

    300,600.00

    合计

    303,052.05

    2,452.05

    300,600.00

    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

    □适用 √不适用

    (5). 本期实际核销的其他应收款情况

    □适用 √不适用

    (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    单位名称

    款项的性质

    期末余额

    账龄

    占其他应收款期末

    余额合计数的比例

    (%)

    坏账准备

    期末余额

    梅县区国土资源

    押金保证金

    150,000.00

    5年以上

    49.83

    150,000.00

    梅县区安全生产

    监督管理局

    押金保证金

    150,000.00

    5年以上

    49.83

    150,000.00

    汕头好易联公司

    押金保证金

    500.00

    3-4年

    0.17

    350.00

    广州银联网络支

    付有限公司梅州

    分公司

    押金保证金

    500.00

    2-3年

    0.17

    250.00

    合计

    /

    301,000.00

    /

    100.00

    300,600.00

    (7). 涉及政府补助的应收款项

    □适用 √不适用

    (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

    □适用 √不适用

    (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    9、 存货

    (1). 存货分类

    □适用 √不适用

    (2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

    □适用 √不适用

    (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

    □适用 √不适用

    (4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    10、 合同资产

    (1). 合同资产情况

    □适用 √不适用

    (2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

    □适用 √不适用

    (3). 本期合同资产计提减值准备情况

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    11、 持有待售资产

    □适用 √不适用

    12、 一年内到期的非流动资产

    □适用 √不适用

    13、 其他流动资产

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期末余额

    期初余额

    合同取得成本

    应收退货成本

    留抵税额

    3,267,589.24

    2,302,846.65

    待抵扣进项税

    68,740.90

    230,392.84

    预缴企业所得税

    640,918.10

    合计

    3,336,330.14

    3,174,157.59

    其他说明:

    14、 债权投资

    (1). 债权投资情况

    □适用 √不适用

    (2). 期末重要的债权投资

    □适用 √不适用

    (3). 减值准备计提情况

    □适用 √不适用

    15、 其他债权投资

    (1). 其他债权投资情况

    □适用 √不适用

    (2). 期末重要的其他债权投资

    □适用 √不适用

    (3). 减值准备计提情况

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    16、 长期应收款

    (1) 长期应收款情况

    □适用 √不适用

    (2) 坏账准备计提情况

    □适用 √不适用

    (3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

    □适用 √不适用

    (4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    17、 长期股权投资

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位

    期初

    余额

    本期增减变动

    期末

    余额

    减值准备期末

    余额

    减少投

    权益法下

    确认的投

    资损益

    其他综合

    收益调整

    其他权益

    变动

    宣告发

    放现金

    股利或

    利润

    计提减

    值准备

    其他

    一、合营企

    小计

    二、联营企

    深圳市雷地

    科技实业有

    限公司

    23,445,866.85

    23,445,866.85

    23,445,866.85

    广东翔龙科

    技股份有限

    公司

    44,682,389.84

    80,036.24

    44,762,426.08

    小计

    68,128,256.69

    80,036.24

    68,208,292.93

    23,445,866.85

    合计

    68,128,256.69

    80,036.24

    68,208,292.93

    23,445,866.85

    其他说明

    18、 其他权益工具投资

    (1). 其他权益工具投资情况

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期末余额

    期初余额

    广东蕉岭农村商业银行股份有限公司

    27,917,400.00

    27,917,400.00

    合计

    27,917,400.00

    27,917,400.00

    (2). 非交易性权益工具投资的情况

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    本期确认的股

    利收入

    累计利得

    累计损失

    其他综合收益转

    入留存收益的金

    指定为以

    公允价值

    计量且其

    变动计入

    其他综合

    收益的原

    其他综合

    收益转入

    留存收益

    的原因

    广东蕉岭

    农村商业

    银行股份

    有限公司

    1,335,180.00

    基于战略

    目的长期

    持有

    其他说明:

    □适用 √不适用

    19、 其他非流动金融资产

    □适用 √不适用

    20、 投资性房地产

    投资性房地产计量模式

    (1). 采用成本计量模式的投资性房地产

    单位:元 币种:人民币

    项目

    房屋、建筑物

    土地使用权

    在建工程

    合计

    一、账面原值

    1.期初余额

    363,147,405.11

    22,570,530.95

    385,717,936.06

    2.本期增加金额

    2,936,363.63

    2,936,363.63

    (1)外购

    (2)存货\固定资产\在

    建工程转入

    2,936,363.63

    2,936,363.63

    (3)企业合并增加

    3.本期减少金额

    461,124.35

    461,124.35

    (1)处置

    461,124.35

    461,124.35

    (2)其他转出

    4.期末余额

    365,622,644.39

    22,570,530.95

    388,193,175.34

    二、累计折旧和累计摊销

    1.期初余额

    69,824,611.22

    5,917,189.87

    75,741,801.09

    2.本期增加金额

    3,024,746.74

    227,733.06

    3,252,479.80

    (1)计提或摊销

    3,024,746.74

    227,733.06

    3,252,479.80

    3.本期减少金额

    94,073.04

    94,073.04

    (1)处置

    94,073.04

    94,073.04

    (2)其他转出

    4.期末余额

    72,755,284.92

    6,144,922.93

    78,900,207.85

    三、减值准备

    1.期初余额

    52,036,448.38

    52,036,448.38

    2.本期增加金额

    (1)计提

    3、本期减少金额

    (1)处置

    (2)其他转出

    4.期末余额

    52,036,448.38

    52,036,448.38

    四、账面价值

    1.期末账面价值

    240,830,911.09

    16,425,608.02

    257,256,519.11

    2.期初账面价值

    241,286,345.51

    16,653,341.08

    257,939,686.59

    (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

    □适用 √不适用

    其他说明

    √适用 □不适用

    (1)本年计提折旧3,252,479.80元。

    (2)公司将对外出租的土地房产在“投资性房地产”核算。

    (3)公司不存在尚未办妥产权证书的投资性房地产。

    21、 固定资产

    项目列示

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期末余额

    期初余额

    固定资产

    1,597,625,545.95

    1,632,546,800.29

    固定资产清理

    合计

    1,597,625,545.95

    1,632,546,800.29

    其他说明:

    固定资产

    (1). 固定资产情况

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    房屋及建筑物

    水利发电设备

    电力配套设备

    重化工设备

    专用设备

    通用设备

    运输设备

    其它设备

    合计

    一、账

    面原

    值:

    1.期初

    余额

    2,123,872,507.52

    607,401,565.51

    48,065,889.36

    124,509,064.42

    19,203,907.75

    2,632,622.00

    189,800.00

    2,462,098.56

    2,928,337,455.12

    2.本期

    增加金

    7,400,998.46

    3,780,863.82

    9,447,787.90

    6,017.70

    27,862.40

    3,350.00

    20,666,880.28

    (1)购

    6,017.70

    27,862.40

    3,350.00

    37,230.10

    (2)在

    建工程

    转入

    7,400,998.46

    3,780,863.82

    9,447,787.90

    20,629,650.18

    3.本期

    减少金

    4.期末

    余额

    2,131,273,505.98

    611,182,429.33

    48,065,889.36

    133,956,852.32

    19,209,925.45

    2,660,484.40

    189,800.00

    2,465,448.56

    2,949,004,335.40

    二、累

    计折旧

    1.期初

    余额

    604,390,728.84

    381,792,359.16

    31,844,602.34

    81,861,896.00

    15,932,228.67

    1,907,604.67

    180,310.00

    1,824,390.46

    1,119,734,120.14

    2.本期

    增加金

    46,697,115.84

    6,857,444.83

    284,727.89

    1,288,543.95

    258,538.64

    158,221.11

    43,542.36

    55,588,134.62

    (1)计

    46,697,115.84

    6,857,444.83

    284,727.89

    1,288,543.95

    258,538.64

    158,221.11

    43,542.36

    55,588,134.62

    3.本期

    减少金

    4.期末

    余额

    651,087,844.68

    388,649,803.99

    32,129,330.23

    83,150,439.95

    16,190,767.31

    2,065,825.78

    180,310.00

    1,867,932.82

    1,175,322,254.76

    三、减

    值准备

    1.期初

    余额

    148,993,392.04

    835,670.89

    379,101.81

    25,845,501.05

    2,868.90

    176,056,534.69

    2.本期

    增加金

    3.本期

    减少金

    4.期末

    余额

    148,993,392.04

    835,670.89

    379,101.81

    25,845,501.05

    2,868.90

    176,056,534.69

    四、账

    面价值

    1.期末

    账面价

    1,331,192,269.26

    221,696,954.45

    15,557,457.32

    24,960,911.32

    3,019,158.14

    591,789.72

    9,490.00

    597,515.74

    1,597,625,545.95

    2.期初

    账面价

    1,370,488,386.64

    224,773,535.46

    15,842,185.21

    16,801,667.37

    3,271,679.08

    722,148.43

    9,490.00

    637,708.10

    1,632,546,800.29

    本期折旧额55,588,134.62元;本期由在建工程转入固定资产原值为20,629,650.18元。

    (2). 暂时闲置的固定资产情况

    □适用 √不适用

    (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

    □适用 √不适用

    (4). 通过经营租赁租出的固定资产

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期末账面价值

    旋窑水泥资产组

    25,146,354.92

    矿业公司资产组

    18,938,389.14

    (5). 未办妥产权证书的固定资产情况

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    固定资产清理

    □适用 √不适用

    22、 在建工程

    项目列示

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期末余额

    期初余额

    在建工程

    140,969,532.70

    143,591,956.86

    工程物资

    合计

    140,969,532.70

    143,591,956.86

    其他说明:

    在建工程

    (1). 在建工程情况

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    期末余额

    期初余额

    账面余额

    减值准备

    账面价值

    账面余额

    减值准备

    账面价值

    304,021,001.23

    163,051,468.53

    140,969,532.70

    306,643,425.39

    163,051,468.53

    143,591,956.86

    304,021,001.23

    163,051,468.53

    140,969,532.70

    306,643,425.39

    163,051,468.53

    143,591,956.86

    (2). 重要在建工程项目本期变动情况

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目名称

    预算数

    期初

    余额

    本期增加金额

    本期转入固定

    资产金额

    本期其他减

    少金额

    期末

    余额

    工程累计投

    入占预算比

    例(%)

    工程进度

    资金来源

    三龙水电站

    改造工程

    1,316,000.00

    652,931.03

    481,551.72

    687,931.03

    446,551.72

    86.21

    86.21

    自筹

    单竹窝水电

    站改造工程

    3,860,000.00

    2,351,396.13

    2,351,396.13

    60.92

    60.92

    自筹

    坝头水电站

    改造工程

    2,456,422.00

    1,238,305.14

    620,391.57

    760,853.45

    1,097,843.26

    75.67

    75.67

    自筹

    梅丰水电站

    工程改造工

    4,364,715.15

    2,002,118.55

    2,267,214.88

    2,390,406.00

    1,878,927.43

    97.81

    97.81

    自筹

    新城供水工

    436,593,600.00

    275,504,176.79

    170,190.20

    275,674,366.99

    63.14

    63.14

    自筹

    梅雁矿业斜

    坡道开拓建

    设项目

    29,300,000.00

    17,091,696.93

    33,027.52

    17,124,724.45

    58.45

    58.45

    自筹

    窑头、窑尾电

    收尘器改袋

    收尘器技改

    项目

    12,289,811.91

    8,082,717.36

    4,301,434.17

    9,447,787.90

    2,936,363.63

    100.00

    100.00

    自筹

    龙上水电站

    改造工程

    19,413,244.87

    1,431,272.73

    9,359,556.38

    6,253,511.47

    4,537,317.64

    55.58

    55.58

    自筹

    丙村水电站

    改造工程

    6,665,115.01

    640,206.86

    1,358,827.08

    1,089,160.33

    909,873.61

    54.34

    54.34

    自筹

    合计

    516,258,908.94

    306,643,425.39

    20,943,589.65

    20,629,650.18

    2,936,363.63

    304,021,001.23

    63.47

    63.47

    /

    (3). 本期计提在建工程减值准备情况

    □适用 √不适用

    其他说明

    □适用 √不适用

    工程物资

    □适用 √不适用

    23、 生产性生物资产

    (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

    □适用√不适用

    (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

    □适用 √不适用

    其他说明

    □适用 √不适用

    24、 油气资产

    □适用 √不适用

    25、 使用权资产

    □适用 √不适用

    26、 无形资产

    (1). 无形资产情况

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    土地使用权

    专利权

    非专利技术

    实用新型专

    合计

    一、账面原

    1.期初

    余额

    36,572,033.06

    622,106.40

    52,319,900.00

    594,375.00

    90,108,414.46

    2.本期

    增加金额

    3.本期

    减少金额

    4.期末

    余额

    36,572,033.06

    622,106.40

    52,319,900.00

    594,375.00

    90,108,414.46

    二、累计摊

    1.期初

    余额

    10,024,381.78

    622,106.40

    28,028,563.18

    205,101.99

    38,880,153.35

    2.本期

    436,841.34

    29,716.00

    466,557.34

    增加金额

    (1)计提

    436,841.34

    29,716.00

    466,557.34

    3.本期

    减少金额

    4.期末

    余额

    10,461,223.12

    622,106.40

    28,028,563.18

    234,817.99

    39,346,710.69

    三、减值准

    1.期初

    余额

    24,291,336.82

    24,291,336.82

    2.本期

    增加金额

    3.本期

    减少金额

    4.期末

    余额

    24,291,336.82

    24,291,336.82

    四、账面价

    1.期末

    账面价值

    26,110,809.94

    359,557.01

    26,470,366.95

    2.期初

    账面价值

    26,547,651.28

    389,273.01

    26,936,924.29

    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    27、 开发支出

    □适用 √不适用

    28、 商誉

    (1). 商誉账面原值

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位名称或

    形成商誉的事项

    期初余额

    本期增加

    本期减少

    期末余额

    企业合

    并形成

    处置

    梅州市梅雁旋窑水

    泥有限公司

    5,877,394.05

    5,877,394.05

    梅州龙上水电有限

    公司

    28,229,704.81

    28,229,704.81

    合计

    34,107,098.86

    34,107,098.86

    (2). 商誉减值准备

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位名

    称或形成商誉

    的事项

    期初余额

    本期增加

    本期减少

    期末余额

    计提

    处置

    梅州市梅雁旋

    窑水泥有限公

    5,877,394.05

    5,877,394.05

    梅州龙上水电

    有限公司

    28,229,704.81

    28,229,704.81

    合计

    34,107,098.86

    34,107,098.86

    (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

    □适用 √不适用

    (4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

    期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

    √适用 □不适用

    公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉,

    对包含商誉的资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组组合的账面价值(包括所分摊的商

    誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价

    值的,将其确认为商誉的减值损失。

    (5). 商誉减值测试的影响

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    29、 长期待摊费用

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期初余额

    本期增加金额

    本期摊销金额

    其他减少金额

    期末余额

    东部生态工

    业区专用道

    7,361,381.30

    416,682.00

    6,944,699.30

    二期宿舍装

    3,684,098.34

    558,989.58

    3,125,108.76

    租赁办公楼

    装修

    1,140,234.35

    148,726.20

    991,508.15

    合计

    12,185,713.99

    1,124,397.78

    11,061,316.21

    其他说明:

    30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

    (1). 未经抵销的递延所得税资产

    □适用 √不适用

    (2). 未经抵销的递延所得税负债

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期末余额

    期初余额

    应纳税暂时性

    差异

    递延所得税

    负债

    应纳税暂时性

    差异

    递延所得税

    负债

    非同一控制企业合并资

    产评估增值

    其他债权投资公允价值

    变动

    其他权益工具投资公允

    价值变动

    1,751,400.00

    437,850.00

    1,751,400.00

    437,850.00

    合计

    1,751,400.00

    437,850.00

    1,751,400.00

    437,850.00

    (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

    □适用 √不适用

    (4). 未确认递延所得税资产明细

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期末余额

    期初余额

    可抵扣暂时性差异

    439,709,687.22

    439,397,793.20

    可抵扣亏损

    124,294,417.36

    128,325,672.38

    内部交易未实现利润的影响

    18,847,922.79

    18,869,949.21

    合计

    582,852,027.37

    586,593,414.79

    (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    年份

    期末金额

    期初金额

    备注

    2019年度

    21,090,808.07

    23,276,280.89

    2020年度

    42,923,412.16

    43,856,752.31

    2021年度

    29,990,248.19

    29,990,248.19

    2022年度

    21,401,677.09

    19,738,252.80

    2023年度

    5,656,304.43

    11,464,138.19

    2024年度

    3,231,967.42

    合计

    124,294,417.36

    128,325,672.38

    /

    其他说明:

    □适用 √不适用

    31、 其他非流动资产

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期末余额

    期初余额

    账面余额

    减值准备

    账面价值

    账面余额

    减值准备

    账面价值

    合同取得成本

    合同履约成本

    应收退货成本

    合同资产

    采购设备款项

    458,800.00

    458,800.00

    合计

    458,800.00

    458,800.00

    其他说明:

    32、 短期借款

    (1). 短期借款分类

    □适用 √不适用

    (2). 已逾期未偿还的短期借款情况

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    33、 交易性金融负债

    □适用 √不适用

    34、 衍生金融负债

    □适用 √不适用

    35、 应付票据

    □适用 √不适用

    36、 应付账款

    (1). 应付账款列示

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期末余额

    期初余额

    1年以内

    7,440,624.60

    8,155,453.15

    1-2年

    4,084,789.36

    436,050.00

    2-3年

    37,300.00

    585,400.62

    3-4年

    585,400.62

    490,609.57

    4-5年

    490,609.57

    35,980.00

    5年以上

    887,126.32

    857,126.32

    合计

    13,525,850.47

    10,560,619.66

    (2). 账龄超过1年的重要应付账款

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    37、 预收款项

    (1). 预收账款项列示

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期末余额

    期初余额

    1年以内

    9,658,834.31

    150,775.76

    1-2年

    135,751.95

    434,567.97

    2-3年

    434,567.97

    122,763.30

    3-4年

    122,763.30

    740,747.00

    4-5年

    740,747.00

    202,985.60

    5年以上

    610,121.60

    853,218.00

    合计

    11,702,786.13

    2,505,057.63

    (2). 账龄超过1年的重要预收款项

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    38、 应付职工薪酬

    (1). 应付职工薪酬列示

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期初余额

    本期增加

    本期减少

    期末余额

    一、短期薪酬

    14,488,095.15

    35,400,501.41

    41,757,162.32

    8,131,434.24

    二、离职后福利-设定提存

    计划

    3,376,472.01

    3,376,472.01

    三、辞退福利

    33,438.00

    33,438.00

    四、一年内到期的其他福

    合计

    14,488,095.15

    38,810,411.42

    45,167,072.33

    8,131,434.24

    (2). 短期薪酬列示

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期初余额

    本期增加

    本期减少

    期末余额

    一、工资、奖金、津贴和

    补贴

    7,833,110.53

    30,668,839.95

    33,333,448.15

    5,168,502.33

    二、职工福利费

    466,747.80

    466,747.80

    三、社会保险费

    1,868,306.24

    1,868,306.24

    其中:医疗保险费

    1,686,060.81

    1,686,060.81

    工伤保险费

    90,320.85

    90,320.85

    生育保险费

    91,924.58

    91,924.58

    四、住房公积金

    1,792,709.00

    1,792,709.00

    五、工会经费和职工教育

    经费

    2,253,489.12

    603,898.42

    682,455.63

    2,174,931.91

    六、短期带薪缺勤

    七、短期利润分享计划

    4,401,495.50

    3,613,495.50

    788,000.00

    合计

    14,488,095.15

    35,400,501.41

    41,757,162.32

    8,131,434.24

    (3). 设定提存计划列示

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期初余额

    本期增加

    本期减少

    期末余额

    1、基本养老保险

    3,264,637.36

    3,264,637.36

    2、失业保险费

    111,834.65

    111,834.65

    3、企业年金缴费

    合计

    3,376,472.01

    3,376,472.01

    其他说明:

    □适用 √不适用

    39、 应交税费

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期末余额

    期初余额

    增值税

    4,691,362.68

    802,278.15

    消费税

    营业税

    企业所得税

    7,267,685.03

    823,650.07

    个人所得税

    333,525.15

    169,263.46

    城市维护建设税

    291,554.25

    51,078.48

    教育费附加

    144,271.29

    27,518.00

    地方教育附加

    89,861.18

    12,768.52

    土地增值税

    57,726.36

    土地使用税

    91,447.00

    16,285.24

    印花税

    11,834.28

    7,563.78

    水资源费

    477,384.26

    114,505.93

    房产税

    406,061.26

    133,960.92

    库区基金

    160,715.01

    36,715.01

    合计

    13,965,701.39

    2,253,313.92

    其他说明:

    40、 其他应付款

    项目列示

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期末余额

    期初余额

    应付利息

    应付股利

    其他应付款

    5,434,818.31

    7,486,199.32

    合计

    5,434,818.31

    7,486,199.32

    其他说明:

    应付利息

    □适用 √不适用

    应付股利

    □适用 √不适用

    其他应付款

    (1). 按款项性质列示其他应付款

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期末余额

    期初余额

    代收代付款

    2,888.13

    3,236,201.75

    保证金及押金

    3,120,725.57

    763,263.00

    费用计提

    2,311,204.61

    3,486,734.57

    合计

    5,434,818.31

    7,486,199.32

    (2). 账龄超过1年的重要其他应付款

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    41、 合同负债

    (1). 合同负债情况

    □适用 √不适用

    (2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    42、 持有待售负债

    □适用 √不适用

    43、 1年内到期的非流动负债

    □适用 √不适用

    44、 其他流动负债

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期末余额

    期初余额

    短期应付债券

    应付退货款

    待结转销项税

    76,002.81

    合计

    76,002.81

    短期应付债券的增减变动:

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    45、 长期借款

    (1). 长期借款分类

    □适用 √不适用

    其他说明,包括利率区间:

    □适用 √不适用

    46、 应付债券

    (1). 应付债券

    □适用 √不适用

    (2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

    □适用 √不适用

    (3). 可转换券的转股条件、转股时间说明

    □适用 √不适用

    (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

    □适用 √不适用

    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

    □适用 √不适用

    其他金融工具划分为金融负债的依据说明

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    47、 租赁负债

    □适用 √不适用

    48、 长期应付款

    项目列示

    □适用 √不适用

    长期应付款

    □适用 √不适用

    专项应付款

    □适用 √不适用

    49、 长期应付职工薪酬

    □适用 √不适用

    50、 预计负债

    □适用 √不适用

    51、 递延收益

    递延收益情况

    √适用 □不适用

    单位:元 币种人民币

    项目

    期初余额

    本期增加

    本期减少

    期末余额

    形成原因

    政府补助

    1,913,550.05

    96,250.62

    1,817,299.43

    与资产相关

    合计

    1,913,550.05

    96,250.62

    1,817,299.43

    涉及政府补助的项目:

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    负债项目

    期初余额

    本期新增补

    助金额

    本期计入营

    业外收入金

    本期计入

    其他收益

    金额

    其他变动

    期末余额

    与资产相关/

    与收益相关

    新城供水

    工程工程

    补助金

    800,000.00

    800,000.00

    与资产相关

    脱硝财政

    补助

    812,500.00

    75,000.00

    737,500.00

    与资产相关

    节能电机

    财政补贴

    301,050.05

    21,250.62

    279,799.43

    与资产相关

    其他说明:

    □适用 √不适用

    52、 其他非流动负债

    □适用 √不适用

    53、 股本

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    期初余额

    本次变动增减(+、一)

    期末余额

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他

    小计

    股份总

    1,898,148,679.00

    1,898,148,679.00

    其他说明:

    54、 其他权益工具

    (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

    □适用 √不适用

    (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

    □适用 √不适用

    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    55、 资本公积

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期初余额

    本期增加

    本期减少

    期末余额

    资本溢价(股本溢

    价)

    409,508,812.40

    409,508,812.40

    其他资本公积

    802,725.04

    802,725.04

    合计

    410,311,537.44

    410,311,537.44

    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

    56、 库存股

    □适用 √不适用

    57、 其他综合收益

    □适用 √不适用

    58、 专项储备

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期初余额

    本期增加

    本期减少

    期末余额

    安全生产费

    8,834.73

    8,834.73

    合计

    8,834.73

    8,834.73

    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

    公司子公司梅州市梅雁矿业有限公司(以下简称“梅雁矿业”)主要从事开采、加工、销售银矿,

    属于高危行业,应当按照国家规定计提安全生产费。本报告期梅雁矿业未生产,无需计提安全生

    产费。

    59、 盈余公积

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期初余额

    本期增加

    本期减少

    期末余额

    法定盈余公积

    61,809,272.33

    61,809,272.33

    任意盈余公积

    储备基金

    企业发展基金

    其他

    合计

    61,809,272.33

    61,809,272.33

    盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

    60、 未分配利润

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    本期

    上期

    调整前上期末未分配利润

    -82,624,623.89

    -65,745,421.15

    调整期初未分配利润合计数(调增+,

    调减-)

    调整后期初未分配利润

    -82,624,623.89

    -65,745,421.15

    加:本期归属于母公司所有者的净利

    27,840,853.64

    6,766,149.20

    减:提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    提取一般风险准备

    应付普通股股利

    7,592,339.71

    37,962,973.58

    转作股本的普通股股利

    期末未分配利润

    -62,376,109.96

    -96,942,245.53

    调整期初未分配利润明细:

    1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

    2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

    3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

    4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

    5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

    61、 营业收入和营业成本

    (1). 营业收入和营业成本情况

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    收入

    成本

    收入

    成本

    主营业务

    142,300,034.01

    83,432,716.31

    63,847,457.36

    46,122,390.46

    其他业务

    10,031,796.34

    8,362,907.80

    30,498,770.61

    17,634,934.36

    合计

    152,331,830.35

    91,795,624.11

    94,346,227.97

    63,757,324.82

    (2). 合同产生的收入的情况

    □适用 √不适用

    (3). 履约义务的说明

    □适用 √不适用

    (4). 分摊至剩余履约义务的说明

    □适用 √不适用

    62、 税金及附加

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    消费税

    营业税

    城市维护建设税

    927,500.22

    429,741.51

    教育费附加

    444,942.64

    201,581.29

    资源税

    房产税

    697,225.47

    1,103,531.10

    土地使用税

    85,296.00

    -62,640.25

    车船使用税

    印花税

    44,886.90

    38,663.68

    地方教育附加

    295,300.44

    132,034.36

    水资源费

    1,404,708.40

    576,433.63

    库区基金

    667,006.20

    321,595.20

    土地增值税

    16,993.60

    583,196.82

    合计

    4,583,859.87

    3,324,137.34

    其他说明:

    63、 销售费用

    □适用 √不适用

    64、 管理费用

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    中介机构费

    1,514,958.79

    1,689,967.41

    折旧摊销费

    1,109,508.50

    2,815,046.76

    职工薪酬

    14,510,840.19

    12,763,276.99

    业务招待费

    104,154.70

    23,398.00

    差旅费

    131,043.73

    55,570.29

    水电费

    232,209.70

    189,959.15

    保险费

    245,518.46

    377,538.51

    办公费

    524,025.79

    51,512.02

    租赁费

    12,757.14

    355,085.46

    邮电费

    52,576.82

    41,432.51

    信息披露费

    128,235.66

    188,669.24

    其他费用

    2,334,637.75

    1,102,181.82

    合计

    20,900,467.23

    19,653,638.16

    其他说明:

    65、 研发费用

    □适用 √不适用

    66、 财务费用

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    利息收入

    -843,941.56

    -769,363.85

    资金占用费

    -248,725.73

    -737,850.05

    其他

    21,067.25

    23,184.02

    合计

    -1,071,600.04

    -1,484,029.88

    其他说明:

    67、 其他收益

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    与日常经营活动相关的政府补助

    96,250.62

    96,250.62

    合计

    96,250.62

    96,250.62

    其他说明:

    政府补助种类和金额如下

    项 目

    2019年1-6月

    2018年1-6月

    补助类型

    脱硝财政补助

    75,000.00

    75,000.00

    与资产相关

    节能电机财政补贴

    21,250.62

    21,250.62

    与资产相关

    合 计

    96,250.62

    96,250.62

    /

    68、 投资收益

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    权益法核算的长期股权投资收益

    80,036.24

    923,877.12

    处置长期股权投资产生的投资收益

    以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产在持有期间的投资收益

    处置以公允价值计量且其变动计入当

    期损益的金融资产取得的投资收益

    持有至到期投资在持有期间的投资收

    处置持有至到期投资取得的投资收益

    可供出售金融资产等取得的投资收益

    处置可供出售金融资产取得的投资收

    交易性金融资产在持有期间的投资收

    其他权益工具投资在持有期间取得的

    股利收入

    1,335,180.00

    债权投资在持有期间取得的利息收入

    其他债权投资在持有期间取得的利息

    收入

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    629,247.23

    -2,579,896.48

    处置其他权益工具投资取得的投资收

    处置债权投资取得的投资收益

    处置其他债权投资取得的投资收益

    合计

    2,044,463.47

    -1,656,019.36

    其他说明:

    69、 净敞口套期收益

    □适用 √不适用

    70、 公允价值变动收益

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    产生公允价值变动收益的来源

    本期发生额

    上期发生额

    交易性金融资产

    其中:衍生金融工具产生的公允价

    值变动收益

    交易性金融负债

    按公允价值计量的投资性房地产

    以公允价值计量的且其变动记入当

    期损益的金融资产

    294,656.85

    合计

    294,656.85

    其他说明:

    71、 信用减值损失

    □适用 √不适用

    72、 资产减值损失

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    一、坏账损失

    -311,894.02

    1,412,749.99

    二、存货跌价损失及合同履约成本

    减值损失

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计

    -311,894.02

    1,412,749.99

    其他说明:

    73、 资产处置收益

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    无形资产处置

    1,642,844.30

    固定资产处置

    合计

    1,642,844.30

    其他说明:

    □适用 √不适用

    74、 营业外收入

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    计入当期非经常性损益

    的金额

    增值税减免

    3,007.77

    3,007.77

    其他

    7,060.00

    27,858.32

    7,060.00

    合计

    10,067.77

    27,858.32

    10,067.77

    计入当期损益的政府补助

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    75、 营业外支出

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    计入当期非经常性损益

    的金额

    非流动资产处置损

    失合计

    1,243.00

    其中:固定资产处置

    损失

    1,243.00

    对外捐赠

    465,000.00

    45,000.00

    465,000.00

    其他

    15,000.00

    645,430.32

    15,000.00

    合计

    480,000.00

    691,673.32

    480,000.00

    其他说明:

    76、 所得税费用

    (1) 所得税费用表

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    当期所得税费用

    8,236,710.48

    1,162,506.55

    递延所得税费用

    合计

    8,236,710.48

    1,162,506.55

    (2) 会计利润与所得税费用调整过程

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    本期发生额

    利润总额

    37,482,367.02

    按法定/适用税率计算的所得税费用

    9,370,591.74

    子公司适用不同税率的影响

    调整以前期间所得税的影响

    27,160.51

    非应税收入的影响

    不可抵扣的成本、费用和损失的影响

    -76,603.78

    使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

    的影响

    -825,560.59

    本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

    异或可抵扣亏损的影响

    -238,868.34

    其他

    -20,009.06

    所得税费用

    8,236,710.48

    其他说明:

    □适用 √不适用

    77、 其他综合收益

    □适用 √不适用

    78、 现金流量表项目

    (1). 收到的其他与经营活动有关的现金

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    收到的银行存款利息

    843,941.56

    769,363.85

    收到的保证金

    55,000.00

    收到其他

    202,543.21

    490,006.51

    合计

    1,101,484.77

    1,259,370.36

    收到的其他与经营活动有关的现金说明:

    (2). 支付的其他与经营活动有关的现金

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    经营管理的费用支出

    5,705,513.66

    4,032,075.08

    支付的代付款项

    1,305,429.39

    其他支出

    828,683.92

    703,930.32

    合计

    7,839,626.97

    4,736,005.40

    支付的其他与经营活动有关的现金说明:

    (3). 收到的其他与投资活动有关的现金

    □适用 √不适用

    (4). 支付的其他与投资活动有关的现金

    □适用 √不适用

    (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    收到往来款

    755,433.49

    资金占用费

    348,112.05

    1,106,901.33

    合计

    348,112.05

    1,862,334.82

    收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

    (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

    □适用 √不适用

    79、 现金流量表补充资料

    (1) 现金流量表补充资料

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    补充资料

    本期金额

    上期金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流

    量:

    净利润

    29,245,656.54

    9,059,318.38

    加:资产减值准备

    311,894.02

    -1,412,749.99

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产

    性生物资产折旧

    58,840,614.42

    28,487,725.99

    无形资产摊销

    466,557.34

    467,658.49

    长期待摊费用摊销

    1,124,397.78

    1,071,899.04

    处置固定资产、无形资产和其他长期

    资产的损失(收益以“-”号填列)

    -59,401.59

    -1,642,844.30

    固定资产报废损失(收益以“-”号

    填列)

    1,243.00

    公允价值变动损失(收益以“-”号

    填列)

    -294,656.85

    财务费用(收益以“-”号填列)

    -248,725.73

    投资损失(收益以“-”号填列)

    -2,044,463.47

    1,656,019.36

    递延所得税资产减少(增加以“-”

    号填列)

    递延所得税负债增加(减少以“-”

    号填列)

    存货的减少(增加以“-”号填列)

    经营性应收项目的减少(增加以

    “-”号填列)

    -26,498,390.62

    -9,518,986.90

    经营性应付项目的增加(减少以

    “-”号填列)

    13,116,878.78

    -12,103,017.75

    其他

    -96,250.62

    -96,250.62

    经营活动产生的现金流量净额

    74,158,766.85

    15,675,357.85

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹

    资活动:

    债务转为资本

    一年内到期的可转换券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况:

    现金的期末余额

    230,274,284.30

    99,908,913.74

    减:现金的期初余额

    180,144,052.83

    205,980,486.40

    加:现金等价物的期末余额

    减:现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额

    50,130,231.47

    -106,071,572.66

    (2) 本期支付的取得子公司的现金净额

    □适用 √不适用

    (3) 本期收到的处置子公司的现金净额

    □适用 √不适用

    (4) 现金和现金等价物的构成

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期末余额

    期初余额

    一、现金

    230,274,284.30

    180,144,052.83

    其中:库存现金

    1,760.89

    1,229.69

    可随时用于支付的银行存款

    164,621,539.50

    117,001,577.33

    可随时用于支付的其他货币资

    65,650,983.91

    63,141,245.81

    可用于支付的存放中央银行款

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二、现金等价物

    其中:三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额

    230,274,284.30

    180,144,052.83

    其中:母公司或集团内子公司使用

    受限制的现金和现金等价物

    其他说明:

    √适用 □不适用

    2018年度现金流量表中现金的期末余额为180,144,052.83元,2018年12月31日资产负债

    表中货币资金期末余额为185,059,052.83元,差额4,915,000.00元,系扣除了不符合现金及现

    金等价物标准的矿山地质恢复保证金4,915,000.00元。2019年6月30日现金流量表中

    现金的期末余额为 230,274,284.30 元,2019年06月30日资产负债表中货币资金期末余额为

    235,189,284.30元,差额4,915,000.00元,系扣除了不符合现金及现金等价物标准的矿山地质

    恢复保证金4,915,000.00元。

    80、 所有者权益变动表项目注释

    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

    □适用 √不适用

    81、 所有权或使用权受到限制的资产

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期末账面价值

    受限原因

    货币资金

    4,915,000

    矿山地质恢复保证金

    应收票据

    存货

    固定资产

    无形资产

    合计

    4,915,000.00

    /

    其他说明:

    82、 外币货币性项目

    (1). 外币货币性项目

    □适用 √不适用

    (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

    □适用 √不适用

    83、 套期

    □适用 √不适用

    84、 政府补助

    1. 政府补助基本情况

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    种类

    金额

    列报项目

    计入当期损益的金额

    脱硝财政补贴款

    75,000.00

    其他收益

    75,000.00

    节能电机财政补贴

    21,250.62

    其他收益

    21,250.62

    2. 政府补助退回情况

    □适用 √不适用

    其他说明

    85、 其他

    □适用 √不适用

    八、 合并范围的变更

    1、 非同一控制下企业合并

    □适用 √不适用

    2、 同一控制下企业合并

    □适用 √不适用

    3、 反向购买

    □适用 √不适用

    4、 处置子公司

    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

    □适用√不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

    □适用√不适用

    5、 其他原因的合并范围变动

    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

    □适用 √不适用

    6、 其他

    □适用 √不适用

    九、 在其他主体中的权益

    1、 在子公司中的权益

    (1). 企业集团的构成

    √适用 □不适用

    子公司

    名称

    主要经营地

    注册地

    业务性质

    持股比例(%)

    取得

    方式

    直接

    间接

    梅州龙上

    水电有限

    公司

    梅县区

    梅县区

    发电

    100.00%

    非同一控制

    下合并

    丰顺县梅

    丰水电发

    展有限公

    丰顺县

    丰顺县

    发电

    76.28%

    设立

    梅州市梅

    雁旋窑水

    泥有限公

    梅县区

    梅县区

    水泥熟料

    70.00%

    设立

    梅州市梅

    县区新城

    供水有限

    梅县区

    梅县区

    发电及供水

    100.00%

    非同一控制

    下合并

    公司

    珠海梅雁

    实业有限

    公司

    珠海

    珠海

    房地产销售

    95.00%

    设立

    梅州市梅

    雁矿业有

    限公司

    梅县区

    梅县区

    采矿

    100.00%

    同一控制下

    合并

    梅州市梅

    雁中学

    梅县区

    梅县区

    学历教育

    100.00%

    设立

    梅州市梅

    雁如意投

    资有限公

    梅县区

    梅县区

    投资

    100.00%

    设立

    梅州丙村

    水电有限

    公司

    梅县区

    梅县区

    发电

    100.00%

    设立

    (2). 重要的非全资子公司

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    子公司名称

    少数股东持股

    比例(%)

    本期归属于少数股

    东的损益

    本期向少数股东宣

    告分派的股利

    期末少数股东权

    益余额

    梅州市梅雁旋

    窑水泥有限公

    30.00%

    831,961.56

    -11,671,325.76

    丰顺县梅丰水

    电发展有限公

    23.72%

    562,513.61

    34,293,899.00

    子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    (3). 重要非全资子公司的主要财务信息

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    子公司

    名称

    期末余额

    期初余额

    流动资

    非流动资

    资产合计

    流动负债

    非流动负

    负债合计

    流动资

    非流动资

    资产合计

    流动负债

    非流动负

    负债合计

    梅州市梅

    雁旋窑水

    泥有限公

    4,799,360.04

    138,890,655.72

    143,690,015.76

    181,577,135.53

    1,017,299.43

    182,594,434.96

    7,535,590.65

    137,281,264.99

    144,816,855.64

    185,380,929.99

    1,113,550.05

    186,494,480.04

    丰顺县梅

    丰水电发

    展有限公

    5,957,767.46

    308,343,283.01

    314,301,050.47

    169,723,061.44

    169,723,061.44

    730,347.23

    312,253,828.79

    312,984,176.02

    170,777,660.90

    170,777,660.90

    子公司名称

    本期发生额

    上期发生额

    营业收入

    净利润

    综合收益总额

    经营活动现金

    流量

    营业收入

    净利润

    综合收益总额

    经营活动现金

    流量

    梅州市梅雁旋窑

    水泥有限公司

    5,500,000.00

    2,773,205.20

    2,773,205.20

    6,403,321.53

    10,704,858.33

    8,554,809.36

    8,554,809.36

    15,751,685.86

    丰顺县梅丰水电

    发展有限公司

    12,545,533.62

    2,371,473.91

    2,371,473.91

    5,305,950.81

    1,014,734.65

    -1,132,647.97

    -1,132,647.97

    -1,849,143.92

    其他说明:

    (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

    □适用 √不适用

    (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

    □适用 √不适用

    3、 在合营企业或联营企业中的权益

    √适用 □不适用

    (1). 重要的合营企业或联营企业

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    合营企业

    或联营企

    业名称

    主要经营地

    注册地

    业务性质

    持股比例(%)

    对合营企业或联

    营企业投资的会

    计处理方法

    直接

    间接

    广东翔龙

    科技股份

    有限公司

    梅州市梅县

    梅州市梅县

    区雁洋镇东

    洲村

    生产及销售

    36.00

    权益法

    在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

    持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

    (2). 重要合营企业的主要财务信息

    □适用 √不适用

    (3). 重要联营企业的主要财务信息

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    期末余额/ 本期发生额

    期初余额/ 上期发生额

    广东股份有限公司

    广东股份有限公司

    流动资产

    102,378,528.10

    51,422,839.95

    非流动资产

    46,365,282.26

    86,742,083.19

    资产合计

    148,743,810.36

    138,164,923.14

    流动负债

    12,410,090.21

    17,053,525.88

    非流动负债

    15,000,000.00

    负债合计

    27,410,090.21

    17,053,525.88

    少数股东权益

    归属于母公司股东权益

    121,333,720.15

    121,111,397.26

    按持股比例计算的净资产份额

    43,680,139.25

    43,600,103.01

    调整事项

    1,082,286.82

    1,082,286.82

    --商誉

    --内部交易未实现利润

    --其他

    1,082,286.82

    1,082,286.82

    对联营企业权益投资的账面价值

    44,762,426.07

    44,682,389.84

    存在公开报价的联营企业权益投资

    的公允价值

    营业收入

    13,110,690.71

    12,177,362.24

    净利润

    222,322.89

    2,566,325.33

    终止经营的净利润

    其他综合收益

    综合收益总额

    222,322.89

    2,566,325.33

    本年度收到的来自联营企业的股利

    (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

    □适用 √不适用

    (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

    □适用 √不适用

    (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

    □适用 √不适用

    (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

    □适用 √不适用

    (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

    □适用 √不适用

    4、 重要的共同经营

    □适用 √不适用

    5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

    □适用 √不适用

    6、 其他

    √适用 □不适用

    公司持有深圳市雷地科技实业有限公司25%的股权,因深圳市雷地科技实业有限公司经营不

    善而全额在以前年度对长期股权投资账面价值全额计提了长期股权投资减值准备。

    十、 与金融工具相关的风险

    √适用 □不适用

    公司的主要金融工具包括应收票据及应收账款、应付票据及应付账款等,各项金融工具的详

    细情况说明见本附注五相关项目。公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和

    流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承

    担最终责任。公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可

    能降低风险的风险管理政策。

    1、信用风险

    信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临

    赊账导致的客户信用风险。在签订新合同之前,公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部

    信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊账

    限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

    公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整

    体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为

    “高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未

    来期间内对其赊账,否则必须要求其提前支付相应款项。

    2、市场风险

    金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动

    的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

    (1)利率风险

    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公

    司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信

    品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类短期融资需求。并且

    通过缩短单笔借款的期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险。

    (2)外汇风险

    无。

    (3)其他价格风险

    无。

    3、流动性风险

    流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的

    风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控

    制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,

    确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

    十一、 公允价值的披露

    1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

    □适用 √不适用

    2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

    □适用 √不适用

    3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

    □适用 √不适用

    4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

    □适用 √不适用

    5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

    性分析

    □适用 √不适用

    6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

    □适用 √不适用

    7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

    □适用 √不适用

    8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

    □适用 √不适用

    9、 其他

    □适用 √不适用

    十二、 关联方及关联交易

    1、 本企业的母公司情况

    □适用 √不适用

    2、 本企业的子公司情况

    本企业子公司的情况详见附注

    □适用 √不适用

    3、 本企业合营和联营企业情况

    本企业重要的合营或联营企业详见附注

    □适用 √不适用

    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

    情况如下

    □适用 √不适用

    4、 其他关联方情况

    □适用 √不适用

    5、 关联交易情况

    (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    采购商品/接受劳务情况表

    □适用 √不适用

    出售商品/提供劳务情况表

    □适用 √不适用

    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

    □适用 √不适用

    (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

    本公司受托管理/承包情况表:

    □适用 √不适用

    关联托管/承包情况说明

    □适用 √不适用

    本公司委托管理/出包情况表:

    □适用 √不适用

    关联管理/出包情况说明

    □适用 √不适用

    (3). 关联租赁情况

    本公司作为出租方:

    □适用 √不适用

    本公司作为承租方:

    □适用 √不适用

    关联租赁情况说明

    □适用 √不适用

    (4). 关联担保情况

    本公司作为担保方

    □适用 √不适用

    本公司作为被担保方

    □适用 √不适用

    关联担保情况说明

    □适用 √不适用

    (5). 关联方资金拆借

    □适用 √不适用

    (6). 关联方资产转让、债务重组情况

    □适用 √不适用

    (7). 关键管理人员报酬

    √适用 □不适用

    单位:万元 币种:人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    关键管理人员报酬

    588.72

    1,006.34

    (8). 其他关联交易

    □适用 √不适用

    6、 关联方应收应付款项

    (1). 应收项目

    □适用 √不适用

    (2). 应付项目

    □适用 √不适用

    7、 关联方承诺

    □适用 √不适用

    8、 其他

    □适用 √不适用

    十三、 股份支付

    1、 股份支付总体情况

    □适用 √不适用

    2、 以权益结算的股份支付情况

    □适用 √不适用

    3、 以现金结算的股份支付情况

    □适用 √不适用

    4、 股份支付的修改、终止情况

    □适用 √不适用

    5、 其他

    □适用 √不适用

    十四、 承诺及或有事项

    1、 重要承诺事项

    □适用 √不适用

    2、 或有事项

    (1). 资产负债表日存在的重要或有事项

    □适用 √不适用

    (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

    □适用 √不适用

    3、 其他

    □适用 √不适用

    十五、 资产负债表日后事项

    1、 重要的非调整事项

    □适用 √不适用

    2、 利润分配情况

    □适用 √不适用

    3、 销售退回

    □适用 √不适用

    4、 其他资产负债表日后事项说明

    □适用 √不适用

    十六、 其他重要事项

    1、 前期会计差错更正

    (1). 追溯重述法

    □适用 √不适用

    (2). 未来适用法

    □适用 √不适用

    2、 债务重组

    □适用 √不适用

    3、 资产置换

    (1). 非货币性资产交换

    □适用 √不适用

    (2). 其他资产置换

    □适用 √不适用

    4、 年金计划

    □适用 √不适用

    5、 终止经营

    □适用 √不适用

    6、 分部信息

    (1). 报告分部的确定依据与会计政策

    □适用 √不适用

    (2). 报告分部的财务信息

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    电力生产

    教育服务

    其他

    合计

    业务收入

    123,108,557.84

    19,191,476.17

    10,031,796.34

    152,331,830.35

    业务成本

    69,732,492.30

    13,700,224.01

    8,362,907.80

    91,795,624.11

    (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

    □适用 √不适用

    (4). 其他说明

    √适用 □不适用

    因公司为综合性业务集团,报告分部的资产总额和负债总额存在在不同公司之间混同情形,

    难以准确区分。

    7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

    □适用 √不适用

    8、 其他

    √适用 □不适用

    (1)公司全资子公司梅州市梅雁矿业有限公司(以下简称“梅雁矿业”),因国家建设矿山

    “六大安全系统”的要求,结合公司原有巷道需大修整改的需要,从2012年下半年停止了采矿生

    产,但未全面停工。2012年下半年至2013年初,梅雁矿业的生产主要以选矿为主,包括自有矿

    石选矿和来矿加工等业务,但选矿业务较少,梅雁矿业基本处于停工状态。为了改善经营状况和

    适应形势需要,提高机械化生产能力,进一步改善井下作业人员的安全生产环境及节约用工成本,

    梅雁矿业在2013年聘请了广东省冶金建筑设计研究院等专业机构,对矿山矿脉进行了研究论证后,

    董事会同意梅雁矿业投入约2,930万元用于开拓斜坡道建设项目。梅雁矿业斜坡道开拓

    项目建成后,有利于节约生产成本从而有利于公司经营效益的提高。公司于2013年8月26日以

    通讯表决的方式召开第八届董事会第七次会议,审议通过了“关于全资子公司梅县梅雁矿业有限

    公司投资建设矿山斜坡道工程的决议”。斜坡道全面建设完成工期为2年,但因其属分段施工,

    梅雁矿业可边建设边逐步恢复采矿生产。截至2016年12月31日梅雁矿业共投入约1,947.44万

    元进行建设斜坡道;梅雁矿业尚处于停产停工状态。2016年9月22日,梅雁矿业与梅州市大地

    矿业有限公司(以下简称“大地矿业”)签订《租赁合同》,约定将浮选场范围内的所有设施及

    办公场所等全部资产按现状租赁给大地矿业使用,租赁期自2016年10月1日至2017年9月30

    日止。2016年11月24日,梅雁矿业与平远彦建荣矿业有限公司(以下简称“彦建荣矿业”)签

    订《租赁合同》,约定将梅雁矿业的采矿权及矿区与选矿场范围内的所有设施及办公场所等全部

    资产按现状租赁给彦建荣矿业使用,租赁期自2016年12月13日至2026年12月12日止,原已

    租赁给大地矿业的浮选场范围内的所有设施及办公场所等全部资产,租赁费继续由梅雁矿业收取。

    2017年6月26日,梅雁矿业与彦建荣矿业签订《采矿权租赁合同之补充协议》,约定双方

    合作开发嵩溪银矿-60M标高以下矿区资源事宜,并在具备条件时向政府主管部门申办《采矿许可

    证》。如获得审批,自取得嵩溪锑银矿-60m标高以下矿区《采矿许可证》之日起,梅雁矿业将嵩

    溪锑银矿-60m标高以下矿区的采矿权证(采矿深度以政府颁发的《采矿许可证》为准)租赁给彦

    建荣矿业经营,租赁期限至采矿许可证有效期届满之日。

    在租赁过程中,因国土资源厅等部门出台了一系列关于加快绿色矿山建设的文件,为了有利

    于矿业公司后续的经营与发展,矿业公司按文件精神,与平远彦建荣矿业有限公司协商全力申办

    绿色矿山。彦建荣矿业认为按目前矿业公司现状,如需达到申请绿色矿山的要求,其后续需投入

    大额资金,为缓解资金压力要求双方协商退还矿业公司的“选矿场”并相应减少租金。本着有利

    于经营租赁合同的后续履行及维护双方权益,经友好协商,双方于 2019 年 3 月 26日签订了

    《采矿权租赁合同之补充协议(三)》,内容详见公司于2019年3月28日披露的《关于全资子

    公司梅州市梅雁矿业有限公司租赁经营的进展公告》。

    (2)2016年6月28日,公司控股子公司梅州市梅雁旋窑水泥有限公司(以下简称“旋窑水

    泥”)与梅州市梅县区泰山建材有限公司(以下简称“泰山建材”)签订《租赁合同》,约定将

    旋窑水泥现有的生产设备、厂房和场地、生产许可证等生产资料及无形资产按现状租赁给泰山建

    材使用,租赁期自2016年7月1日至2026年6月30日止。

    租赁经营期间,广东省环境保护厅颁发了《关于钢铁、石化、水泥行业执行大气污染物特别

    排放限值的公告》(粤环发〔2018〕8 号)文件,规 定:“自 2019 年 1 月 1 日起,钢铁、水

    泥行业现有企业执行颗粒物、二氧化硫和 氮氧化物特别排放限值,现有企业应采取有效措施,在

    规定期限内达到大气污染 物特别排放限值要求”。因此,旋窑水泥需对现有的熟料水泥生产线相

    应设备进行升级及技术改造。公司经调研后于 2018 年 10 月 29 日召开董事会审议通过了关于

    旋窑水泥投资约 1420 万元用于 2000t/d 熟料水泥生产线窑头、窑尾电收尘器技术改造及配套复

    合脱硫系统项目的决议。鉴于旋窑水泥环保设施升级技术改造产生投资费用支出和造成日常运营

    成本的增加,租赁双方经协商,在原《租赁经营合同》的基础上,于 2018 年 11 月 22 日签订

    了《租赁经营合同之补充合同》,双方同意乙方每月向甲方缴纳固定租赁费 110 万元,变更了原

    来租赁费采用浮动租赁费加固定租赁费的缴交方式。具体内容详见公司于2018年11月23日披露

    的《关于控股子公司梅州市梅雁旋窑水泥有限公司租赁经营的进展公告》。

    (3)根据《公司法》、《上市公司收购管理办法》及《上海证券交易所股票上市规则》等相

    关法律法规对控股股东、实际控制人的定义和关于拥有上市公司控制权认定的相关规定,公司认

    为目前公司不存在控股股东和实际控制人。

    十七、 母公司财务报表主要项目注释

    1、 应收账款

    (1). 按账龄披露

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    账龄

    期末余额

    1年以内

    22,480,536.36

    其中:1年以内分项

    1年以内小计

    22,480,536.36

    1至2年

    2至3年

    3年以上

    3至4年

    4至5年

    5年以上

    合计

    22,480,536.36

    (2). 按坏账计提方法分类披露

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    类别

    期末余额

    期初余额

    账面余额

    坏账准备

    账面

    价值

    账面余额

    坏账准备

    账面

    价值

    金额

    比例(%)

    金额

    计提比例

    (%)

    金额

    比例(%)

    金额

    计提比例

    (%)

    按单项计提坏账准备

    其中:

    按组合计提坏账准备

    22,480,536.36

    100.00

    224,805.36

    1.00

    22,255,731.00

    4,217,310.96

    100.00

    42,173.11

    1.00

    4,175,137.85

    其中:

    合计

    22,480,536.36

    100.00

    224,805.36

    1.00

    22,255,731.00

    4,217,310.96

    100.00

    42,173.11

    1.00

    4,175,137.85

    按单项计提坏账准备:

    □适用 √不适用

    按组合计提坏账准备:

    √适用 □不适用

    组合计提项目:按信用风险特征

    单位:元 币种:人民币

    名称

    期末余额

    应收账款

    坏账准备

    计提比例(%)

    按信用风险特征组

    合计提坏账准备的

    应收账款

    22,480,536.36

    224,805.36

    1.00

    合计

    22,480,536.36

    224,805.36

    1.00

    按组合计提坏账的确认标准及说明:

    √适用 □不适用

    相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

    如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

    □适用 √不适用

    (3). 坏账准备的情况

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    类别

    期初余额

    本期变动金额

    期末余额

    计提

    收回或转回

    转销或核销

    应收账款

    42,173.11

    182,632.25

    224,805.36

    合计

    42,173.11

    182,632.25

    224,805.36

    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

    □适用 √不适用

    (4). 本期实际核销的应收账款情况

    □适用 √不适用

    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

    √适用 □不适用

    单 位 名 称

    2019-6-30

    账龄

    占应收账款

    期末余额比

    例(%)

    坏账准备

    期末余额

    广东电网公司梅州供电局

    22,480,536.36

    1年以内

    100.00

    224,805.36

    合 计

    22,480,536.36

    /

    /

    224,805.36

    (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

    □适用 √不适用

    (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    2、 其他应收款

    项目列示

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期末余额

    期初余额

    应收利息

    应收股利

    其他应收款

    882,008,457.73

    903,442,206.13

    合计

    882,008,457.73

    903,442,206.13

    其他说明:

    □适用 √不适用

    应收利息

    (1). 应收利息分类

    □适用 √不适用

    (2). 重要逾期利息

    □适用 √不适用

    (3). 坏账准备计提情况

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    应收股利

    (1). 应收股利

    □适用 √不适用

    (2). 重要的账龄超过1年的应收股利

    □适用 √不适用

    (3). 坏账准备计提情况

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    其他应收款

    (1). 按账龄披露

    √适用□不适用

    单位:元 币种:人民币

    账龄

    期末余额

    1年以内

    44,536,351.60

    其中:1年以内分项

    1年以内小计

    44,536,351.60

    1至2年

    94,316,300.00

    2至3年

    141,023,420.00

    3年以上

    3至4年

    602,132,736.13

    4至5年

    5年以上

    合计

    882,008,807.73

    (2). 按款项性质分类

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    款项性质

    期末账面余额

    期初账面余额

    押金及保证金

    500.00

    500.00

    往来款

    882,008,307.73

    903,441,956.13

    合计

    882,008,807.73

    903,442,456.13

    (3). 坏账准备计提情况

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    坏账准备

    第一阶段

    第二阶段

    第三阶段

    合计

    未来12个月预

    期信用损失

    整个存续期预期信

    用损失(未发生信

    用减值)

    整个存续期预期信

    用损失(已发生信

    用减值)

    2019年1月1日余

    250.00

    250.00

    2019年1月1日余

    额在本期

    --转入第二阶段

    --转入第三阶段

    --转回第二阶段

    --转回第一阶段

    本期计提

    100.00

    100.00

    本期转回

    本期转销

    本期核销

    其他变动

    2019年6月30日余

    350.00

    350.00

    说明:合并报表范围内的关联方往来882,008,307.73元不计提坏账准备。

    对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

    □适用 √不适用

    本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

    □适用 √不适用

    (4). 坏账准备的情况

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    类别

    期初余额

    本期变动金额

    期末余额

    计提

    收回或转回

    转销或核销

    其他应收款

    250

    100

    350

    合计

    250

    100

    350

    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

    □适用 √不适用

    (5). 本期实际核销的其他应收款情况

    □适用 √不适用

    其他应收款核销说明:

    □适用 √不适用

    (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    单位名称

    款项的性质

    期末余额

    账龄

    占其他应收款期

    末余额合计数的

    比例(%)

    坏账准备

    期末余额

    梅州市梅县区

    新城供水有限

    公司

    往来款

    243,910,800.00

    1年以内

    /1-2年/2-3

    年/3-4年

    27.65

    梅州市梅雁旋

    窑水泥有限公

    往来款

    180,046,236.13

    1年以内

    /1-2年/2-3

    年/3-4年

    20.41

    丰顺县梅丰水

    电发展有限公

    往来款

    163,758,000.00

    1年以内

    /1-2年/2-3

    年/3-4年

    18.57

    梅州市梅雁矿

    业有限公司

    往来款

    151,982,420.00

    1年以内

    /1-2年/2-3

    年/3-4年

    17.23

    梅州市梅雁中

    往来款

    86,639,800.00

    1年以内

    /1-2年/2-3

    9.82

    合计

    /

    826,337,256.13

    /

    93.68

    (7). 涉及政府补助的应收款项

    □适用 √不适用

    (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

    □适用 √不适用

    (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

    □适用 √不适用

    其他说明:

    □适用 √不适用

    3、 长期股权投资

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    期末余额

    期初余额

    账面余额

    减值准备

    账面价值

    账面余额

    减值准备

    账面价值

    对子公司投资

    926,125,442.90

    30,307,098.86

    895,818,344.04

    926,125,442.90

    30,307,098.86

    895,818,344.04

    对联营、合营企业投资

    67,930,144.55

    23,445,866.85

    44,484,277.70

    67,850,108.31

    23,445,866.85

    44,404,241.46

    合计

    994,055,587.45

    53,752,965.71

    940,302,621.74

    993,975,551.21

    53,752,965.71

    940,222,585.50

    (1) 对子公司投资

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位

    期初余额

    本期增加

    本期减少

    期末余额

    本期计提减值准

    减值准备期末余

    丰顺县梅丰水电发展有限公

    119,072,373.00

    119,072,373.00

    梅州市梅雁旋窑水泥有限公

    70,000,000.00

    70,000,000.00

    5,877,394.05

    珠海梅雁实业有限公司

    19,000,000.00

    19,000,000.00

    梅州市梅县区新城供水有限

    公司

    60,000,000.00

    60,000,000.00

    梅州龙上水电有限公司

    300,000,000.00

    300,000,000.00

    24,429,704.81

    梅州市梅雁矿业有限公司

    54,459,169.90

    54,459,169.90

    梅州市梅雁如意投资有限公

    100,000,000.00

    100,000,000.00

    梅州丙村水电有限公司

    203,593,900.00

    203,593,900.00

    合计

    926,125,442.90

    926,125,442.90

    30,307,098.86

    (2) 对联营、合营企业投资

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    投资

    单位

    期初

    余额

    本期增减变动

    期末

    余额

    减值准备

    期末余额

    追加投资

    减少投

    权益法下

    确认的投

    资损益

    其他综合

    收益调整

    其他权益

    变动

    宣告发放

    现金股利

    或利润

    计提减值

    准备

    其他

    一、合营企

    小计

    二、联营企

    深圳市雷地

    科技实业有

    限公司

    23,445,866.85

    23,445,866.85

    23,445,866.85

    广东翔龙科

    技股份有限

    公司

    44,404,241.46

    80,036.24

    44,484,277.70

    小计

    67,850,108.31

    80,036.24

    67,930,144.55

    23,445,866.85

    合计

    67,850,108.31

    80,036.24

    67,930,144.55

    23,445,866.85

    其他说明:

    √适用 □不适用

    公司不存在投资变现及投资收益汇回重大限制的情况。

    4、 营业收入和营业成本

    (1). 营业收入和营业成本情况

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    收入

    成本

    收入

    成本

    主营业务

    76,284,821.97

    38,632,583.00

    33,575,912.63

    22,742,205.27

    其他业务

    1,244,840.04

    1,638,156.42

    15,394,204.32

    10,421,683.26

    合计

    77,529,662.01

    40,270,739.42

    48,970,116.95

    33,163,888.53

    (2). 合同产生的收入情况

    □适用 √不适用

    (3). 履约义务的说明

    □适用 √不适用

    (4). 分摊至剩余履约义务的说明

    □适用 √不适用

    其他说明:

    5、 投资收益

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    本期发生额

    上期发生额

    权益法核算的长期股权投资收益

    80,036.24

    923,877.12

    处置长期股权投资产生的投资收益

    以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产在持有期间的投资收益

    处置以公允价值计量且其变动计入当

    期损益的金融资产取得的投资收益

    持有至到期投资在持有期间的投资收

    处置持有至到期投资取得的投资收益

    可供出售金融资产等取得的投资收益

    处置可供出售金融资产取得的投资收

    交易性金融资产在持有期间的投资收

    其他权益工具投资在持有期间取得的

    股利收入

    1,335,180.00

    债权投资在持有期间取得的利息收入

    其他债权投资在持有期间取得的利息

    收入

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    处置其他权益工具投资取得的投资收

    处置债权投资取得的投资收益

    处置其他债权投资取得的投资收益

    合计

    1,415,216.24

    923,877.12

    其他说明:

    6、 其他

    □适用 √不适用

    十八、 补充资料

    1、 当期非经常性损益明细表

    √适用 □不适用

    单位:元 币种:人民币

    项目

    金额

    说明

    非流动资产处置损益

    59,401.59

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、

    减免

    计入当期损益的政府补助(与企业业务密

    切相关,按照国家统一标准定额或定量享

    受的政府补助除外)

    96,250.62

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金

    占用费

    248,725.73

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的

    投资成本小于取得投资时应享有被投资单

    位可辨认净资产公允价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提

    的各项资产减值准备

    债务重组损益

    企业重组费用,如安置职工的支出、整合

    费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允

    价值部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至

    合并日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生

    的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保

    值业务外,持有交易性金融资产、衍生金

    融资产、交易性金融负债、衍生金融负债

    629,247.23

    产生的公允价值变动损益,以及处置交易

    性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

    负债、衍生金融负债和其他债权投资取得

    的投资收益

    单独进行减值测试的应收款项、合同资产

    减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性

    房地产公允价值变动产生的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当

    期损益进行一次性调整对当期损益的影响

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出

    -469,932.23

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    所得税影响额

    -74,482.41

    少数股东权益影响额

    88,384.60

    合计

    577,595.13

    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

    经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》

    中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

    □适用 √不适用

    2、 净资产收益率及每股收益

    √适用 □不适用

    报告期利润

    加权平均净资产

    收益率(%)

    每股收益

    基本每股收益

    稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净

    利润

    1.20%

    0.0147

    0.0147

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润

    1.17%

    0.0144

    0.0144

    3、 境内外会计准则下会计数据差异

    □适用 √不适用

    4、 其他

    □适用 √不适用

    第十一节 备查文件目录

    备查文件目录

    载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名

    并盖章的公司2019半年度财务报表;

    报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券

    日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    董事会决议、监事会决议及公司董事、高级管理人员签署确认的定期报

    告审核意见。

    董事长:张能勇

    董事会批准报送日期:2019-08-12

    修订信息

    □适用 √不适用

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